寺河煤矿资金安全管理办法
寺河煤矿资金安全管理办法
第一章
总则
第一条
为了落实资金安全保管使用责任，保证资金的安全完整，促进生产经营正常进行，现根据晋煤集财字﹝2011﹞1105号《关于进一步加强货币资金管理的规定》，结合寺河煤矿资金管理特点，制订本办法。
第二条
资金安全管理主要指管理环境安全、资金收付安全管理及资金保管安全管理和考核。
第三条
在矿长的领导下，矿属各单位必须配合财务科做好安全保卫工作。
第二章
管理环境
第四条
寺河煤矿财务科资金保管室必须安装合格的安全监控设备，完善货币资金安全软、硬件，配备经安监部门监制的保险柜，保证“三铁一器”齐全。
第五条
寺河煤矿信息监测中心应保证安全信息设备线路畅通，设备正常工作。在设备采购验收时认真测试，保证设备物美价廉。
第六条
财务科所需安全设备，物资管理部门必须在第一时间内完成采购。
第七条
寺河煤矿保卫科应加强对财务科安全保卫工作，贯彻落实矿资金安全会议精神。
第八条
定期或节假日组织寺河煤矿资金安全专项会议，财务科具体对资金安全管理提出建议，会议应组织对建议安排落实。
第三章
货币资金安全
第九条
会计人员应取得会计人员从业资格证书，加强会计人员职业道德教育，定期参加会计人员继续教育，实行定期轮岗，保持会计人员品质优秀，工作严谨，责任心强，便于工作开展。
第十条
强化货币资金责任制，对管理人员要具体明确责任。
第十一条
强化货币资金收入控制，严格控制收款日期和收款金额，保证应得收入全部收入入账。
第十二条
建立现金、票据防假检验制度，运用电子验钞器逐张查验，对交款人、票据移交人有关信息进行登记。
第十三条
严格按《全面预算办法》、《资金结算办法》进行审批付款，出纳人员不得出现无审批支付现象。
第十四条
严格执行《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》和矿有关规定。
第十五条
出纳应加强现金盘点和对账，财务科业务分管领导要组织定期检查。
第四章
其他安全管理
第十六条
票据、印鉴和网银的安全严格执行寺河煤矿有关规定。
第五章
安全考核
第十七条
财务科定期对货币资金及有关资金管理安全事项检查，并按检查结果考核，消除检查存在的隐患，处理检查问题和有关人员。检查考核具体要求如下：
㈠不按规定从事货币资金收支业务、不定期对账等行为，发现一次扣责任人200-500元，情况严重的处以调离会计岗位等。
㈡出纳应严格检验币面和票据，收取的假币由出纳负责赔偿或追回。
㈢出期重大经济案件依法移交司法机关处理。
第十八条
财务科检查时发现问题应由矿其他单位配合的，按《全面预算办法》有关规定考核，严重的上报矿领导处理。
第六章
附则
第十九条
本办法由财务科负责解释、完善。
第二十条
本办法自下发之日起施行。
