公司业务报表报送管理规定
**国际南方大区财务管理制度实施细则
--公司有关业务报表报送的管理规定
随着公司业务规模的不断扩大及公司管理规范化要求的进一步提高,为规范业务报表报送流程及保证报表的及时准确,制定此管理制度。
总体原则:业务报表实行总经理负责制,所有业务报表的真实性、完整性、及时性完全由总经理负责。报表的报送情况直接与总经理(部门负责人)的绩效考核挂钩(总经理合同中已有说明)。同时业务报表报送情况将在内部网通报,对于报表不及时,报表质量不好的部门给予大区通报。
一、业务报表的种类
1、业务流水报表,此报表是关系部门切身利益的重要报表,各部门务必及时、准确的报送,部门一旦拖延,将造成整个集团的所有财务报表的延迟。
2、月度业务统计报表,此表数据是财务分析的基础,也是投资方比较关心的一张报表。
3、印刷费/出片费明细表及各地版成本明细表,此表亦关系部门切身利益,同时关系到财务结帐,出具财务报告等。
4、月度计划表,此表关系到部门各项合理支出能否及时/高效审批。
二、业务报表的编制方法及注意事项
1、业务流水报表,依据部门当月实际刊出情况及当月实际业务情况编制,包括业务折扣/订书/印刷单张/各地版的收入都要全额报送流水并标注清楚,各地版的收入还要分清内部收入和外部收入(内部收入是指各地**招商在本地刊物上刊而需要付给本地公司的业务)。 流水报表必须报公司全称,有多个公司名称的应标注说明。各地版收入依据**国际内部业务往来定单(报财务的必须有对方财务签字确认的)确认。
2、月度业务统计报表,本表相关要求见报表附注及相关说明。
3、印刷费/出片费明细表及各地版明细表,印刷费出片费的填制方法见印刷费出片费管理规定,各地版成本依据**国际内部业务往来定单(报财务的必须有对方财务签字确认的)确认。
4、月度计划表,表中支出部分要注明详细用途及使用人等相关信息,要对应每一笔支出做出详细计划。计划外支出不论金额大小,一律由公司总经理审批。详细说明见报表说明。
三、业务报表的报送时间及报送对象
1、务流水报表,出刊后第二天,但不超过每月30日报送准确的流水报表给相关统计人员。
2、月度业务统计报表,下月10日前报给相关统计人员。
3、印刷费/出片费明细表及各地版明细表,下月3日前报给出纳归档。
4、月度计划表,每月15日前报送下月月度计划表给公司总经理和财务经理。
以上报表以电子文本及纸文件(月度业务统计表除外)的形式同时报送财务相关人员。
