第1篇 物业管理公司预算管理制度-7
物业管理公司预算管理制度(七)
第一章总则
第一条为了推进本公司现代企业制度的建设,规范本公司预算管理行
为,结合万向预算管理制度,特制订本制度。
第二条预算管理是财务管理的重要内容,是以过程控制为核心,以经营
目标为起点、投入产出为目的的综合管理工具。
第三条根据预算管理要求,各部门或管理处一律需推行预算管理。
第四条公司预算管理是对各部门或管理处预期资金活动的综合管理,其
内容包括预算编制、预算执行、预算控制、决算编制、决算分析、预算考核等一系列预算管理活动。
第五条预算管理的任务是:控制费用、调度资金、考核业绩,最大程度
地提高资金的使用效率,最终实现公司经营目标。
第六条预算管理的原则:
第七条控制性原则:
一、是指各部门或管理处在编制支出预算的时候,
必须以控制为本,保证各项目预算数不会突破年度预算的目标,在执行月度预算时应建立内部分级控制制度,具体流程为编制人→管理处主任→部门经理→公司综合部→总经理→主营公司,确保月度预算支出在预算内发生,预算收入则应落实责任考核制,公司通过下发的考核制度,保证收入目标的完成;
二、可靠性原则:是指预算必须以经营计划为基础,各类预算依据应符合经济的变化趋势,确保各项预算的可靠合理性;
三、规范性原则:是指预算应符合集团的相关制度与政策,预算科目的具体范围、预算文件形式与内容应满足集团规定的一般要求;
四、可执行性原则:是指预算各项目标额应确保预算数能被完全分解到各部门(管理处)与管理人员,并且可通过执行情况的考核对部门(管理处)与管理人员进行管理绩效评价。
第八条预算年度以公历计,自一月一日起到十二月三十一日。
第九条公司预算管理分为月度预算管理和年度预算管理。月度预算管理
属于现金管理范畴,即进行现金预决算;年度预算管理则属全面预算,含损益预决算、现金流预决算、投资预决算和业务预决算。
第十条各部门或管理处预算管理工作由预算主管在公司综合部的领导、
协调下组织实施,并向单位负责人负责,最终向董事会负责。
第十一条公司预算管理以责任制为基础,以统一领导、分级管理为原
则进行二级预算管理,公司综合部是公司预算管理的主管部门。
第十二条各部门或管理处均要配置专职或兼职预算主管,负责本部门或管理处的预算管理;各部门经理或管理处主任需协调好本部门或管理处预算管理的开展,并对预决算报告的合理性、合规性、可执行性、真实性承担责任。
第二章预算管理组织机构
第一条预算管理组织机构包括:预算管理员、预算主管、预算审核人、预算审定人、预算监督考核人。
预算管理员是指部门或管理处内部日常预算工作执行人,部门或管理处预算管理员应熟悉部门的整个工作程序及内容,并具有一定的经济基础知识,一般由部门或管理处负责人指定;
预算主管是指公司预算工作具体组织、预决算报告编制人员,预算主管具备丰富的预算管理经验,有较强的工作责任感和敬业精神,有较强的协调能力;
预算审核人是指对预算活动报告及预算行为进行日常监督的人,本公司为公司财务经理;
预算审定人是指有权对单位预算活动报告进行审定、批准的人,本公司为单位负责人。
预算监督考核人是指对预算活动进行监督、依据预算执行结果对部门绩效进行考评的部门或人,本公司为公司综合部。
第二条预算管理员的权责:
第三条全面了解其部门或管理处的费用发生情况;
二、在规定的时间内提供部门或管理处预算、决算并对部门或管理处预决算报告的可靠性、可行性、真实性、全面性负责;
三、贯彻执行公司的预算工作政策;
四、对不符合公司资金政策的收支要提出意见,并根据实际情况的变化提交其部门或管理处的预算调整报告;
五、有权对其部门或管理处的收支情况进行了解及检查,任何人员不得无故推诿;
六、由部门或管理处负责人授权,实际控制部门的费用发生;
七、预算工作小组赋予的其他权责。
第四条预算主管的权责:
一、具体组织开展本公司预算管理工作;
第五条在规定的时间内提交公司预决算报告,并对其可靠性、可行
性、真实性、全面性负责;
第六条研究、制定有关预算制度,完善并推广公司预算制度体系;
四、提高相关人员的专业管理水平;
五、对现有管理体制中的问题进行揭示及分析;
六、根据情况变化对公司预算收支提出调整报告;
七、公司总经理赋予的其他权责。
第七条各部门或管理处的权责:
第八条各部门或管理处应在规定的时间完成各类工作计划,对其部
门或管理处内预算管理员提供预算收支信息并对这些信息的准确性负责,预算管理员则据此编制部门预算报告并及时向预算主管提供本部门或管理处资金收支信息;
第九条各部门或管理处有责任严格按预算报告开展工作,重视预算工
作,加强预算管理员同部门或管理处内其他管理人员的联系;
第十条各部门或管理处有责任节约开支、压缩费用,提高部门或管理处
内管理人员的节俭精神;
第十一条 各部门或管理处可根据年度预算制定各月的收支计划,调节资金总额在各月间的分配;
第十二条 各部门或管理处有权对预算中的收支分配方案提出质询及建议;
第十三条调剂本部门或管理处所管辖范围内的项目内预算额。
第十四条公司财务经理的权责:
第十五条领导、协调本公司预决算管理工作,确保预决算管理工作顺利
开展;
第十六条审核本公司月度、年度预算报告和预算调整报告;
第十七条向董事会汇报当年预算及决算情况,并根据公司董事会审议
情况对年度预决算报告进行调整;
第十八条董事会赋予的其他权责。
第十九条公司总经理的权责:
第二十条提出本单位年度规划思路,为年度预算工作开展提供依据;
第二十一条协调预算管理中的各种问题,为预算管理工作清除障碍;
第二十二条审定本单位月度、年度预决算报告和预算调整报告;
第二十三条董事会及股东会赋予的其他权责。
第二十四条预算委员会的权责:
第二十五条组织专门人员对预算执行情况进行检查,协调各部门的预算工
作;
第二十六条负责对年度预决算草案进行初审,并批准月度预算决算报告;
第二十七条负责对各部门的预算考核;
第二十八条批准、签发公司项目预算调剂报告;
第二十九条批准超月度预算的支出。
第三章预算科目
第一条预算科目是预算编制、核算的依据,根据收支业务划分的性质,确定相应的十二个预算大类,具体包括营业活动收入、营业活动支出、投资活动收入、投资活动支出、筹资活动收入、筹资活动支出、税务活动收入、税务活动支出、非经营性收入、非经营性支出、期初库存现金、期末库存现金。
收入类一级预算科目有15个:营业活动收入、投资收益收入、其他经营活动收入、投资收回、固定资产收回、其他资产收回、借款收入、股东投资收入、其他债务收入、出口退税收入、其他返税收入、补贴收入、罚款收入、代收收入、其他非经营性收入。
支出类一级预算科目有22个:采购支出、工资支出、福利支出、营业费用支出、管理费用支出、财务费用支出、其他经营活动支出、投资支出、固定资产支出、其他资产支出、借款偿还支出、利润分配支出、股东撤资支出、其他债务偿还支出、增值税支出、所得税支出、营业税支出、其他税金支出、慈善活动支出、赞助捐赠支出、代缴支出、其他非经营性支出。
支
出类一级预算科目再下设二级预算科目,直至三级预算科目,三级费用类预算科目主要核算部门或管理处费用支出。
第二条现金预算科目所称收入、支出均指现金或现金等价物形式的资金收支。
第三条营业活动收入
营业活动收入:核算部门或管理处所有营业活动所取得的收入,包括其他业务收入;
投资收益收入:核算企业通过投资活动所取得的股权、证券投资收益收入;
其他经营活动收入:其他与经营活动有关的项目收入。
第四条 营业活动支出
采购支出:核算部门或管理处支付的当月或以前月度材料、劳务采购支出;
工资支出:核算公司支付员工工资支出;
福利支出:核算公司支付员工福利支出;
营业费用(销售费用)支出:核算公司支付的营业(销售)费用支出;
管理费用支出:核算企业支付的行政管理费用支出;
财务费用支出:核算企业支付的利息费用和金融机构手续费支出;
其他经营活动支出:其他与经营活动有关的项目支出。
第五条 投资活动收入
投资收回:核算公司收回的短期和长期性质投资;
固定资产收回:核算公司因转让固定资产产权时取得的资产款;
其他资产收回:核算公司因转让其他资产产权时取得的其他资产款。
第六条投资活动支出
投资支出:核算公司支付的短期和长期投资款,主要是股权投资;
固定资产购建支出:核算公司支出的应计入固定资产原值、在建工程等会计科目的款项;
其他资产支出:核算公司取得其他资产时支付的款项。
第七条 筹资活动收入
借款收入:核算公司向债权人筹集的短期和长期借款;
其他债务收入:核算公司筹集的其他债务性款项;
股东投资收入:核算股东向公司投入的资本金或股本。
第八条 筹资活动支出
借款偿还支出:核算公司向债权人归还的短期和长期借款;
其他债务偿还支出:核算公司归还的其他债务性款项,包括融资租赁支出以及为了融入资金而发生的保证金性质支出;
股东撤资支出:核算公司向股东退回的资本金或股本款项;
利润分配支出:核算公司利用盈余向股东进行利润分配。
第九条税务活动收入
出口退税收入:核算公司收到的出口退税款项;
其他返税收入:核算公司收到国家或地方返还企业的增值税、所得税、附加税费等。
第十条税务活动支出
增值税支出:核算公司上交的增值税;
所得税支出:核算公司上交的所得税;
营业税支出:核算公司上交的营业税;
其他税金支出:核算公司上交的其他税费。
第十一条非经营性收入
补贴收入:核算公司收到政府及其相关部门专项补贴收入;
罚款收入:核算公司收到的对各项违反制度行为的罚款收入;
代收收入:核算公司代收个人所得税等各项代收活动的收入;
其他非经营性收入:核算公司收到的各项其他非经营性的收入。
第十二条非经营性支出
慈善活动支出:核算公司通过慈善机构开展慈善活动的相关支出;
赞助捐赠支出:核算公司各项赞助捐赠活动支出;
代缴支出:核算企业代缴个税、养老金等各项代缴活动支出。
其他非经营性支出:核算公司支付各项其他非经营性的支出。
第十三条期初库存现金
核算公司期初持有的库存现金或现金等价物,包括现金、银行存款、其他货币资金。
第十四条期末库存现金
核算公司期末持有的库存现金或现金等价物。
第十五条 财务损益类预算的科目以完整的损益表中所列项目为准。
第四章 预算核算
第一条预算核算是指对资金收支按其性质进行归属反映的特定的程序和方法。
第二条财务损益类预算核算程序根据国家颁布的会计制度确定。
第三条现金预算核算根据收付实现制按月进行。
第四条现金预算核算程序
一、取得原始现金收付凭证;
二、部门或管理处预算管理员填制预算反馈单;
三、预算主管对预算项目进行审核,对预算金额、内容进行把关,审核
同意后在预算反馈单上确定预算科目和预算凭证号;
四、按照列支科目编制科目发生清单;
五、将发生清单与现金日记帐进行核对,在达到笔笔相符,总额相符的前提下编制科目汇总表;
六、根据科目汇总表编制决算报告。
七、预算科目发生清单内容包括:
八、预算科目;
九、资金收支金额;
十、条预算凭证号;
十一、发生日期;
十二、会计凭证号(可以在月终补记);
十三、经办人;
十四、会计科目;
十五、备注。
第五条核算方法
第六条营业活动收入的核算
因公司经营活动而实际取得(扣除销售折让与折扣)的产品销售收入、劳务收入、加工费收入、其他业务收入等计入营业收入,因销售退回而产生的货款资金退回直接冲减该预算科目的发生额。
第七条投资收益收入的核算
因公司投资活动而实际取得的收益收入计入该预算科目。
第八条其他经营活动收入核算
核算其他与经营活动有关的收入,个人借款收回与支出净收回额在该项目核算。
第九条采购支出的核算
公司实际支付的产品材料采购成本、低值易耗品、燃油料、水电费(制造车间)等均计入该预算科目,因公司退货所收回的款项直接减该科目发生额。
第十条工资支出的核算
该项目核算公司员工一切工资性支出,含月度保障收入、年终岗位收入及激励收入,含节假日福利费、稿费、日常奖励等。
第十一条福利支出的核算
该项目核算公司员工福利性支出,含养老保险费、医疗费、劳动保护费、误餐补贴、生日蛋糕等。
第十二条营业(销售)费用支出的核算
公司支付的营业费用支出,计入该预算科目,包括广告支出、货物运输费、保险费、装卸费等;
第十三条管理费用支出核算
公司以现金支付的行政管理费用,计入该预算科目,需列入开办费的费用支出则计入其他资产支出。
第十四条财务费用支出核算
公司支付的利息费用、金融机构手续费支出,计入该预算科目,存款利息收入直接冲减支出。
第十五条其他经营活动支出核算
该科目核算其他与经营活动有关的支出,个人借款支出与收回净支出额在该项目核算。
第十六条投资收回核算
公司因转卖、收回短期和长期性质投资所收取的款项,计入该预算科目。
第十七条固定资产收回核算
公司因转让固定资产产权时取得的资产款,计入该预算科目。
第十八条其他资产收回核算
公司因转让无形资产、收回委托贷款、企业拆借款等其他资产产权时取得的资产款,计入该预算科目。
第十九条投资支出核算
公司支付的短期和长期性质投资款,应计入该预算科目,这里的短期投资主要是指公司持有的原定期限介于一年与三个月之间的有价证券或其他投资,包括各种股票及债券。
第二十条固定资产购建支出核算
公司因购置固定资产所支付的成本款项,计入该预算科目,包括固定资产成本支出(包括相应的运输费、装卸费等支出)、在建工程成本支出(包括应计入在建工程的材料费、人工费等)。
第二十一条其他资产支出核算
公司取得其他资产时支付的款项,应计入该预算科目,包括各种无形资产、递延资产、委托贷款、企业拆借及其他资产款。
第二十二条借款收入核算
公司向债权人筹集的短期和
长期借款,应计入该预算科目。
第二十三条其他债务收入核算
公司筹集的其他债务性款项,包括公司债券、可转换债券、其他长期债务款等。
第二十四条股东投资收入核算
股东向公司投入的影响所有者权益的款项,应计入该预算科目,包括投入或追加投入的资本金、股权溢价款等款项。
第二十五条借款支出核算
公司偿还债权人的短期和长期借款,计入该预算科目。
第二十六条其他债务支出核算
公司偿还的其他债务款项计入该预算科目,包括公司债券、可转换债券、融资租入固定资产支付的租金、保证金与其他长期债务款。
第二十七条利润分配支出核算
公司支付股东利润分红款计入该预算科目。
第二十八条股东撤资支出
因股东退出企业,资本金减少而退还的款项及股东减资支出。
第二十九条出口退税收入核算
企业收到的出口退税款,应计入该预算科目。
第三十条其他返税收入核算
由于政府给予优惠政策而返还给企业的所得税、增值税、营业税、附加税费,计入该预算科目。
第三十一条增值税支出核算
公司申报上交的增值税支出,计入该预算科目。
第三十二条所得税支出核算
公司上交的所得税支出计入该预算科目。
第三十三条营业税支出核算
公司上交的营业税支出计入该预算科目。
第三十四条其他税金支出核算
公司上交的其他税金计入该预算科目,包括消费税、固定资产投资调节税、房产税、农林特产税、车船使用税等等,其中应属于投资的税金,应计入投资支出,在管理费用中核算的印花税等应计入管理费用科目支出。
第三十五条补贴收入
公司收到政府及其相关部门的专项补贴收入计入该预算科目。
第三十六条罚款收入
公司对各项违反制度行为的罚款收入计入该预算科目。
第三十七条代收收入
公司代收个人所得税、养老保险个人承担部分等各项代收活动的收入计入该预算科目。
第三十八条其他非经营性收入
公司收到的各项其他非经营性的收入计入该预算科目。
第三十九条慈善活动支出
公司通过慈善机构开展慈善活动的相关支出计入该预算科目(此项支出一般由集团公司统一支出,公司无权发生)。
第四十条赞助捐赠支出
公司对社会团体、企事业单位各项赞助捐赠活动支出计入该科目(此项支出一般由集团公司统一支出,公司无权发生)。
第四十一条代缴支出
公司代缴个人所得税、养老金个人承担部分等各项代缴活动支出计入该预算科目。
第四十二一条其他非经营性支出
公司支付各项其他非经营性的支出计入该预算科目。
第四十三条库存现金核算
公司持有的库存现金、银行存款、其他货币资金(可在证券市场流通且原定持有期低于三个月的有价证券、应收票据等其他货币等价物),计入该预算科目。
第五章 预算数据库管理
第一条预算数据库系指由于预算工作而产生的相关联的各种数据的总称,包括制定预算所依循的各项依据、各种项目预算数据、决算数据、预决算分析数据等等。
第二条预算数据库的基本结构必须包括决算的所有要素:
第三条预算科目(包括一级、二级甚至是三级预算科目);
第四条各预算科目下所发生的实际的现金业务金额;
第五条现金业务的发生属性,包括发生时间、经办人员、经办部门、业务单位、业务性质、业务内容说明(备注)等等;
第六条与会计帐户系统进行核对的项目,包括现金业务流水号码(预算凭证号码)、会计凭证的号码、会计凭证的属性等。
第七条业务内容需特别注明各自主营体系内部及万向集团公司(不含控股公司和万向三农各单位)内部现金收支活动,以便内部业务抵消合并。
第八条预算数据库由公司预算主管负责建立,一般每月编制一次,公司预算主管对公司所有预算数据的提供及其质量负有最终责任,各部门或管理处预算管理员对部门预算数据的提供及其质量负有直接责任。
第九条预算数据在确认、发布之前必须经过专业的审核以及上一级预算责任人的审核。由于预算项目所涉及工作的专业性,需要专职从业人员对该项预算进行的审核,公司综合部负责审核。
第十条公司预算主管有责任建立起完整的预算数据系统,接受公司内其他管理人员就预算数据所提出的质询。
第十一条公司财务经理和负责人有责任支持预算主管完善本单位的预算数据系统,并协调各部门或管理处向预算主管提供所有相关的预算数据。
第十二条公司在财务电算化的实施过程中,应尽快实现预算数据的电算化、网络化管理,将预算数据系统纳入公司管理信息系统之中。
第六章月度预算
第一条月度预算属于现金管理范畴,即以现金为控制对象进行预决算管理,月度预算实行二级预算,即部门或管理处分预算与公司总预算。
公司总预算以部门或管理处分预算为基础汇总编制。
第二条月度预算编制依据是年度预算规定可列支项目、部门或管理处计划预计将发生的费用。
第三条公司月度预算报告的编制程序如下:
第四条各部门或管理处于每月21日前提交下月的工作计划;
第五条各部门或管理处预算管理员根据工作计划及费用定额编制下一月度的部门或管理处预算报告;
第六条综合部要同时提交统筹管理收支(广告费用、社会性支出、利息支出、利润分配支出等)的计划说明与概算数字;
第七条部门或管理处预算由部门或管理处负责人审批后报公司综合部汇总;
第八条公司综合部完成公司总预算并报总经理审核;
第九条总经理在收到预算报告之后两天内批准并签发预算报告。
第十条于每月30日前将经批准的下月预算报告报各自主营公司审核。
第七章年度预算
第一条公司年度预算由董事会授权公司综合部统一组织开展,预算格式及要求由集团公司财务部统一明确规定,一般在每年十月份开始开展。
第二条公司年度预算报告在各部门或管理处年度预算报告基础上汇总、分析编制,总预算以部门分预算为基础汇总、分析编制。
第三条各级预算应坚持勤俭节约的方针进行预算编制。
第四条年度预算的编制依据:
第五条公司的长期发展规划、经济政策、发展目标;
第六条年度综合计划;
第七条各项经济制度所确定的预算收支范围;
一、上一年预算执行情况和本年预算收支变化因素;
二、股东、董事会机构对本年度预算草案的指示和要求;
第八条 公司的预算内容由经济工作政策确定,在公司董事会未作调整要求前,公司不得自行调整预算内容。
第九条各级预算应按既定科目编制预算。
第十条公司年度预算编制程序:
第十一条根据集团公司年度规划通知要求,公司综合部组织落实本公司年度规划工作,提出年度主要经济指标计划,报主营公司审核;
第十二条根据公司总体指标,由各部门或管理处提交年度工作计划,并提供年度收支概数,报综合部汇总、审查,并编制年度预算草案;
第十三条年度预算草案报公司总经理审核后,由总经理组织各部门负责人会议,对年度预算报告草案及各预算项目进行联合评审、分析,并对会议形成纪要同年度规划资料一并存档备查;
第十四条公司综合部根据审核意见对年度预算报告进行调整后,报主营公司审核,并报董事会、股东会批准执行。
第八章预算执行
第一条公司预算由公司综合部组织执行,具体工作由预算主管组织协调。
第二条预算年度开始后,年度预算尚未经董事局审议通过,各部门或管理
处可先按预算草案项目安排支出,但不得安排临时性或预算外项目支出。
第三条预算收入必须依照公司的有关规定按时收缴,不得擅自停缴、缓缴。
第四条预算支出的发生程序:
第五条由资金使用部门预算管理员审核;
第六条部门或管理处负责人审核批准;
第七条财务经理、公司总经理审核批准。
第八条公司预算主管审核、批准。
第九条关于超支情况的审批
一、经常性支出发生额超过月度预算支出额10%以内的情况下,由单位负责人审核批准;
二、非经常性支出发生额超过月度预算以及经常性支出发生额超过月度预算支出度10%以上的情况下,必需经本单位董事长批准后才能付款;
三、支出发生额属于年度预算外项目的情况下,需报本单位董事长批准;
四、在当月经常性费用支出额高于预算额,但此费用可收回或代付费用支出,预算主管批准即可,在这种情况下,发生部门要提交当月费用已收回或可收回或代付的证明材料。
第九章预算调整与控制
第一条预算调整是指经董事局审议通过之后的年度预算,在执行过程中因特殊情况需要增加支出或减少收入,使原预算收支总额必须进行变更;或在预算执行过程中因特殊情况使某个部门或管理处的支出额超过年度预算或某个项目支出超过年度预算额时,必需在部门或项目间进行调整(剂)的情况。
第二条预算调整以调整时期划分有二种情况:一是固定调整,即每年按季进行的预算调整,但在收支变动幅度不大的情况下,可以不作调整;其二是临时调整,即对重大临时性意外支出的调剂调整。
第三条预算调整以调整范围划分为局部调整与全局调整,局部调整指不需追加、调减总预算额的调整;全局调整则指必需追加、调减总预算额的调整。
第四条对预算调整的处理方式:
第五条公司发生局部调整时,可在各级预算项目中进行调剂,其中涉及二级科目的调剂需报公司综合部审核批准,涉及一级科目的调剂必需报公司综合部审核后报公司董事长批准;
第六条公司发生全局调整时,可直接追加总预算额,由总裁签署意见后经董事局主席或其授权人批准;
第七条当调整总预算支出超过年度总预算额25%时,应经董事局会议审议批准。
第八条涉及到整个公司的调整要进行全面的考虑,通过调整筹集资金额来达到新的平衡。
第九条进行预算调整要编写调整报告,注明调整原因、调整数额以及对预算平衡的影响。
第十条预算调整的程序:
第十一条公司根据实际情况需要,提出预算调整项目、金额、调整原因,编制预算调整报告,并报公司总经理审核;
第十二条公司总经理审核后报主营公司负责人审核,并经总裁批准,经总裁签署意见并报董事局主席或董事局批准;
第十三条调整报告经批准后,具有同样的约束力,均要严格执行。
第十四条各部门或管理处应重视月度预算的执行情况,尽量控制不必要的日常开支以避免经常调整预算。
第十章决算
第一条为了检查预算的执行,总结工作情况、分析问题并提出解决问题的方式,公司均要编制决算报告。
第二条决算数字的确定依据为上一预算期内的实际现金收支数。
第三条决算报告内容包括:本期预算执行情况、累计预算执行情况、重要项目预算执行情况以及重要情况分析。同时各预算科目必须具备三项要素:该科目核算的业务内容是什么;决算完成情况如何;超预算或未完成预算的原因是什么。
第四条决算报告的编制应遵循真实性、重要性、配比性的原则。
第五条公司决算根据决算期限分为月度决算和年度决算。
第六条月度决算程序:
第七条月度结束后由公司综合部根据月度数据库对相关决算科目进行归类汇总,编制月度决算报告草案;
第八条由公司综合部召集各部门或管理处决算会议,分析当月预算执行情况,在草案的基础上修订完善决算报告并报预算委员会或公司总经理审核、批准;
第九条经审核批准的决算报告于次月10日前报主营公司审核;
第十条年度决算程序:
一、年度决算工作由主营公司统一组织开展,明确年度决算格式、要求,一般在次年元月中旬下发决算工作通知;
二、公司根据年度数据库组织编制年度决算报告,并组织各部门或管理处年度决算会议,对各预算项目具体分析,对超支或异常的预算项目进行剖析总结,一般在元月15日前完成年度决算报告的编制;
第十一条公司年度决算报告需经预算委员会或公司总经理审核批准,并于元月20日前报各自主营公司审核、汇编。
第十一章预算监督
第一条为加强预算的管理,必须进行预算监督。
第二条公司综合部对各项预算管理行为的过程进行监督,促其规范运作。
第四条公司综合部应定期就预算执行、决算进行审计监督提出检查报告。
第十二章预算考核
第一条对预算管理进行奖惩即包括对行为的奖惩,也包括对结果的奖惩。
第二条对于不服从公司预算主管部门的纠正而屡次违反制度规定的行为,不管是否造成后果,都要对部门或管理处负责人处以相应的经济处罚以及行政处理。
第三条违反预算管理制度的行为包括以下几类:
一、违反预算组织管理的规定;
二、违反预算编制的规定;
三、违反预算审批的规定;
四、违反预算执行的规定;
五、违反预算核算的规定;
六、违反决算的规定;
七、违反预算管理类文件报送的规定;
八、其他违反制度的规定。
第四条对未设立预算主管与预算管理人员,预算管理岗位的职责没有具体的人员履行职责的部门或管理处,将对部门或管理处负责人处以200-500元的罚款:
第五条 每年组织一次预算管理工作联评,对在预算管理方面做得较好的部门或管理处,评出一、二、三等奖,给予200-1000元的奖励。
第十三章附则
第一条预决算文件属于机密性质的文件,要注意传阅范围,妥善保存。
第2篇 z物业公司护卫员培训制度
物业公司护卫员培训制度
一、岗前培训
新录用的护卫员上岗前,必须接受'应知应会'岗前培训。
(一)、目的要求
1、树立护卫职业意识和从业热情;
2、明确护卫员的职责任务;
3、掌握上岗'应知应会'的基本知识,明确上岗时应遵循的礼节和组织纪律。
(二)内容
1、本公司的现状;
2、安全护卫服务的规章制度和与物业管理有关的政策、法规;
3、护卫员的条件、职责、纪律、礼仪及奖惩制度;
4、本岗位安全护卫服务的基础知识;
5、其他有关知识。
二、岗位学习
为继续提高护卫员的履职能力,更好地掌握本职所需要的基本知识、技能方法,满足完成本岗位护卫工作任务的需要,应组织护卫员进行'合格'或'称职'的经常性学习与考核,内容包括:
(一)护卫基础知识,如对各类治安问题的预测、控制和处理原则与方法;
(二)处理各类突发事件的原则和方法;
(三)擒拿格斗、防卫术等基本知识与技能;
(四)与物业管理相关的法律、法规;
(五)本岗位专业知识;
(六)礼节礼仪。
第3篇 z物业公司员工考核制度
一、员工日常考核
为客观地评价员工的日常工作表现,提高公司对员工奖惩的准确性,更好调动员工的工作积极性,特制定本制度。
(一)公司以部门为单位进行考核,由领班(包括主任、工程师)对员工每天工作表现考核评分一次(综合部分由部门主管直接考核),部门主管每周审核一次,人事部每月汇总一次。公司将根据考核的累积成绩奖惩员工。
(二)考核内容
考核以考核标准为依据,内容包括通用部分和业务部分。通用部分包括普通员工考核通用部分,领班及领班以上职位员工考核通用部分。
对普通员工考核的通用部分内容包括:服务意识、仪容仪表、行为举止、考勤、纪律五方面。
对领班及领班以上职位员工考核的通用部分内容包括:服务意识、责任心和工作态度、管理能力、以身作则、表达能力、团结协调、出勤率七方面。
业务部分考核以各部门的考核标准为依据。
(三)评分比例
每天考核满分为100分,通用部分占30分,业务部分占70分。
(四)奖惩
1、处罚
当天考核扣分10至19分,扣当月浮动工资20%;当天考核扣分达20分,扣当月浮动工资40%;当月考核扣分达30分,扣当月浮动工资20%(已扣浮动工资的不重复扣分)。考核实行当天考核连带责任制。
(1)负连带责任的范围(注:甲、乙、丙类过失见后附的奖励制度)
因下列原因之一,员工犯乙类或丙类过失,或因员工过失造成重大事故,如停水、电、空调,爆水管,重大设备事故,治安消防事故,重大投诉,公司财物重大损失等,该员工直接上级、间接上级直至公司主领导均应负连带责任:
a、应对员工培训的,主管没有培训好,员工工作技能差;
b、主管责任心不强,巡查不到位,监管不力;
c、主管指导无方或指导不当;
d、一天内两个员工重复犯同样错误。
(2)应负连带责任的按直接责任人平均被扣金额的30%扣罚。
(3)管理层级别越高,发现问题时对当事人扣分的分值越高,部门主管加1倍扣分,公司领导(包括人事部检查人员)加2倍扣分(甲、乙、丙类过失分别扣5、10、20分不加倍)。
(4)管理层员工如发现并已处理下属的违纪或工作失误,其本人不负连带责任。
2、奖励
符合公司奖励标准的,可以按奖励程序进行奖励。奖励分为即时奖励和每半年的固定奖励:
(1)即时奖励。员工有出色表现的,给予部门加分(所有加分可以冲减被扣分数),也可以填写“奖励建议书”建议公司给予通报表扬,发奖励金、晋升工资或职位,经人事部核实,公司领导批准后执行。
(2)半年奖励。公司每半年根据考核,按员工的积累成绩奖励成绩突出者。
a、优秀员工奖。公司结合每半年例行考核奖励成绩突出的优秀员工(比例约占部门人数10%),除颁发荣誉证书并通报表扬外,还将给予物质奖励。
b、表扬奖。公司每半年对考核成绩较突出的员工,(比例约占部门人数15%~20%)给予通报表扬并颁发奖金。
c、部门成绩突出的,该部门奖励比例可适当提高。
(五)考核步骤
(1)领班(包括正副主任、工程师)每天对下属员工做考核评分,在员工考核记录表上填写考核分并说明扣分或加分的原因。
(2)部门主管每周核定总分并签名,如有不同意见应在备注栏中说明。
(3)考核员工记录表要每周交被考核人签名确认。被考核人如有不同意见,也可以在备注栏中说明。
(4)领班(包括正副主任、工程师)由部门主管下接考核。
(5)部门每月汇总考核记录表,于21日交人事部。
(6)人事部汇总各部门考核的分数并提出奖惩意见。
员工考核标准
普通员工通用部分(30分)
项目工作要求分值考核细则
一、服务意识
主动热情
对用户要真诚微笑,起立相迎,主动服务
①对用户不面带微笑每次扣1分
②不主动服务每次扣1分
③见了用户不主动起身每次扣1分
文明礼貌
见到用户或上级领导要面带微笑主动问好,语言规范,谈吐文雅,举止文明
①不主动问好每次扣1分
②举止不文明、不礼貌每次扣1分
③语言不规范每次扣1分
耐心周到
为用户服务要问多不烦,事多不烦,耐心解答,有求必应
①对用户的提问不耐烦每次扣1分
②敷衍用户每次扣1分
③对用户要求无动于衷每次扣1分
二、仪容仪表
服装
按职务穿工衣,保持衣冠整洁
①不按规定穿工衣每次扣1分
②衣冠不整每次扣1分
③无故卷起衣袖或裤脚每次扣1分
员工证
员工证佩戴在左胸口袋上方,保持水平状态或外面略高
①忘记佩戴员工证每次扣1分
②员工证佩戴不符合要求每次扣1分
头发
头发梳剪整齐,不做怪发型;男士头发不盖耳,不遮衣领,不留鬓发;女士头发不过背
①头发梳剪不整齐每次扣1分
②做怪发型每次扣1分
③头发盖耳或遮衣领每次扣1分
④蓬头垢面每次扣1分
领带
领带束紧摆正,大箭头指向皮带扣处
①领带不束紧摆正每次扣1分
②大箭头过长或过短每次扣1分
鞋袜
员工统一穿黑皮鞋,鞋面干净光亮,鞋带系紧,不穿花袜
①不穿黑皮鞋每次扣1分
②皮鞋不干净每次扣1分
③不按要求穿袜每次扣1分
容貌
不留胡须和长指甲,不浓装艳抹
①留较长胡须和指甲每次扣1分
②浓装艳抹每次扣1分
仪态
不在大庭广众下化妆、挖鼻孔、搔痒、打哈欠、伸懒腰、插裤袋、叉腰抱臂
①当众化妆、挖鼻孔、搔痒每次扣1分
②对人打哈欠、伸懒腰每次扣1分
③插裤袋或叉腰抱臂每次扣1分
三、行为举止
站立
站立时挺立自然,眼睛平视,双臂自然下垂或在体前交叉
①站立时东倒西歪每次扣1分
②手臂叉腰每次扣1分
坐立
坐立时上身挺直,手自然放在双膝上,不得前俯后仰或摇腿翘脚
①坐立时上身不挺立,左摇右摆,前俯后仰每次扣1分
②坐立时摇腿翘脚每次扣1分
行走
行走时肩平身直,双臂自然下垂摆动,不左顾右盼或互相拉手,搂腰搭背,对用户和上级领导要礼让
①行走左摇右摆每次扣1分
②与人搂腰搭背每次扣1分
③对用户和上级领导不礼让每次扣1分
爱护财物
爱护大厦设施,不损坏公司财物
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p; ①损坏大厦设施每次扣1分
②损坏公司财物每次扣1分
入室
进入上司或用户办公室前要先轻敲门三下,得到同意后再进入,不得随意翻动室内物品
①入室前不敲门随意闯入每次扣1分
②随意翻动室内物品每次扣1分
乘电梯
乘电梯要文明礼貌,先出后进,禁止在电梯内喧哗
①乘电梯不文明礼貌每次扣1分
②在电梯内喧哗每次扣1分
接听电话
接听电话要在三声响之内接答,先说“您好!某某大厦”,要记清楚电话内容和联络方式
①不按礼貌用语接听电话每次扣1分
②不记清楚电话内容和联络方式每次扣1分
处理投诉
处理投诉要听清楚、问清楚、记清楚、跟清楚、复清楚、并及时向上级领导汇报
①不耐心听用户投诉每次扣1分
②未听清用户投诉内容每次扣1分
③对用户投诉的问题不做好书面记录每次扣1分
④对用户的投诉不及时跟进每次扣1分
⑤对用户的投诉不及时回复每次扣1分
⑥不及将用户反映的问题向上级领导汇报每次扣1分
服从安排
服从上级领导的安排,积极配合公司工作
不服从上领导的工作安排每次扣1分
四、考勤
签到
上下班要亲自打钟卡,更换工服后到各部门签到,是否迟到以到岗时间为准,不得早退
①漏打卡每次扣1分
②漏签到每次扣1分
③迟到每次扣1分
④早退每次扣1分
交接班
岗位交接班要准时,不得无故拖延,交接班要签名
①不准时接岗每次扣1分
②交接班不签名每次扣1分
出勤出力
要积极主动做好工作,不擅离岗位
①出勤不出力,有偷懒现象每次扣1分
②擅离工作岗位每次扣1分
请假
请年假、事假必须按公司规定提前申请的事后须及时交回医院的病假单并解释原因
①请年假、事假不按公司规定提前申请每次扣1分
②当月事假超过3天每次扣1分
外出活动
积极参加集体活动,做到文明礼貌,遵守纪律
①参加活动不文明礼貌每次扣1分
②参加活动不守纪律每次扣1分
五、纪律
一、遵守纪律
遵守公司各项规章制度
①遵守制度有偏差,每次扣2分
②甲类过失每次扣1分
③乙类过失每次扣1分
④丙类过失每次扣1分
二、抽查考核
除各部门对员工每日考核外,人事部门每周不少于两次对各部门工作进行抽查,抽查内容包括部门办公室环境卫生、员工考核、员工仪容仪表、员工工作状况、部门工作计划、工作总结,其作用在于帮助、指导、监督各部门工作规范化,及时发现员工工作中的问题等。
部门评比检查评分细则
项目标准内容分值评分细则
考勤纪律共24分
准时上下班,按时打钟卡和签到8
①代打钟卡或代签名,每人次扣3分
②因迟到早退累计无全勤奖,每人次扣2分
③无故不参加公司业务培训,每人次扣2分
当值无擅自离岗及串岗现象4
发现一次不合要求扣2分
当值无睡觉、看报纸、吃零食等6
发现一次不合要求扣2分
无严重违反纪律行为6
发现一次不合要求的扣3分
部门工作共23分
部门有工作例会(每月2次)4
①无工作例会扣4分
②每月只有1次例会扣2分
③会议记录不完全扣2分
工作记录完整、整洁、便于查找5
①记录不完整每次扣1分
②记录脏乱每次扣1分
③查找不便每次扣1分
每周和月度工作计划及实施内容4
缺一项扣2分
每周总结和月总结,有考核和培训小结4
缺一项扣2分
按工作程序完成各项任务6
不按规程工作一项扣2分
礼貌仪容仪表共25分
制服整齐、干净,上班时间佩戴员工证5
①发现不按规定穿制服,每人次扣2分
②发现衣冠不整,每人次扣1分
③发现员工未佩戴员工证,每人次扣2分
礼貌用语,无粗言秽语4
发现一次不合要求扣2分
行为举止端庄得体,无随地吐痰、乱丢垃圾现象4
发现一次不合要求扣2分
上班精神面貌好,立岗姿态规范4
发现一次不合要求扣2分
对用户服务热情、耐心周到8
遭用户投诉,每人次扣2分
内务共18分
办公室物品摆放整齐6
发现一次不合要求扣2分
地面及墙壁整洁,无乱贴乱画现象6
发现一次不合要求扣2分
办公室下班时,人走灯灭、窗关、门锁6
发现一次不合要求扣2分
加分
员工受公司表扬(包括拾金不昧、好人好事等)每人次加2分
部门工作成绩突出受公司表扬每次加2分
因工作态度认真受公司表扬每人次加5分
为公司增收节支提合理化建议被采纳每人次加5分
三、员工年度考核
为全面客观地评估公司在职员工的工作情况及综合素质,公司每年两次(年中、年底)对全体员工进行考评,具体实施办法如下:
(一)考评目的
; 全面了解公司全体员工半年来的工作和学习,提供人事决策及管理依据,确定员工培训方向。通过考评,肯定员工所取得的成绩,表扬先进,同时找出工作和学习中存在的不足,以期改正,达到共同提高的目的。充分调动员工的工作积极性,使员工以正确的态度和饱满的热情投入到工作和学习中。
(二)考评内容
考评分两大部分,其一为(年中、年底)工作考核。各部门根据本部员工的实际工作表现进行科学的考核。考核结果以量化形式给出每位员工的实得分数。其二为理论知识考核。理论知识考核采用闭卷笔试形式进行,考核试题由综合服务知识题和岗位专业知识题两部分构成。综合服务知识题涵盖服务工作的各方面,如礼貌知识、行为规范、治安消防知识、公司人事福利制度和其他规章制度等。年度工作考核成绩占本次考核总分的70%,理论知识考试成绩占考评总分的30%。
(三)考评方法
(1)为保证考评的公正和民主,公司成立考评领导小组,负责监督、评估和审批各部门考核结果。领导小组成员:组长由总经理担任,组员由副总经理、总经理助理、人事经理担任,具体考评工作由人事部负责。
(2)各部门的工作考核由部门主管、主任或系统工程师组成考核小组,全面负责本部门员工具体考核工作。
(3)普通员工的工作考核由所属部门主管负责;部门主任的工作考核由公司分管领导和部门主管负责;公司总经理负责对副总经理、部门主管的考核。
(4)理论知识考核由公司统一组织,考试题目分a、b卷,为体现公正、公平原则,考核试题在开封之前严格保密。理论知识考核成绩(s)满分为100分,其中综合服务知识题目占50分,岗位专业知识题占50分。
(四)工作考核步骤
(1)员工首先对自已半年来的工作进行总结,写出总结报告,报告包括半年来成绩及不足,并提出下半年的工作和学习思路。总结报告应按规定期限交本部门考核小组统一评审。
(2)各部门考核小组应组织本部门员工召开总结大会,要求每位员工做会议发言,汇报半年来的工作学习情况(当值员工可委拖他人宣读个人总结)。
(3)考评小组根据考核标准及员工半年来的实际工作表现、工作总结汇报情况,客观地为每位员工评分。各部门考核小组将本部门考核结果整理汇总,于规定期限交公司考评领导小组。
(五)考评分类
工作考核分普通员工和管理层员工两个层次。理论知识考核中,所有员工综合知识题目相同,不同员工岗位专业知识题不同。
(六)考核顺序
每次考评先进行工作考核,各部门工作考核结束后,考核成绩汇总上报考评领导小组,然后进行理论知识考核。理论知识考核结束后,按照规定的百分比计算出每位员工的考核总分。
(七)考评时间
(1)年中(年底)工作考核:每年7月初(12月初)开始进行工作考核,人事部向各部门发放考核内容表格及成绩记录表,在规定期限内各部门将本部门考核结果上报公司考评领导小组。
(2)理论知识考核:每年7月中旬(12月中旬)进行理论知识考试,考试结束后由公司统一组织评卷。
(八)考评总分结构图
工作考核分m(70%) 部门考核小组分
考评总分(t)
综合知识题(50分)
理论知识考核分s(30%)
岗位专业知识题(50分)
(九)考评评估
公司考评领导小组将对各部门的考核结果进行综合评估,员工的评估结果分出“优”、“良”、“中”、“差”四个等级。
(1)评优方法:每次评优按部门员工人数的10%为标准,即:部门员工人数×10% =评优基数(n),取考核总分的前n名为“优”;评“优”员工考核总分须在85分以上。
(2)每次考评不规定“良”、“中”、“差”的比例数。
(3)未评上“优”且考评总分在75分以上者为“良”,考评总分在75~60分之间者为“中”,60分以下者为“差”。
(4)考评结果为“中”者,将被列为考察对象。公司将针对这部分员工进行再教育,帮助提高。对考评结果为“差”的员工列为换岗或淘汰对象,若每年两次考核仍居“差”者,则予以解雇。
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p; (十)考评范围
已签订劳动合同的员工都参加考评。试用期员工不在考评范围内。
(十一)考评仲裁
第4篇 某物业公司安全生产管理制度总则
物业公司安全生产管理制度总则
第一章总则
第一条为加强公司安全生产管理,防止和减少事故发生,保障职工的生命和财产安全,促进公司发展,根据《中华人民共和国安全生产法》、《华能莱芜电厂安全生产行政责任追究暂行规定》等有关法律法规,制定本制度。
第二条凡在本公司管理范围内从事与安全生产活动有关的部门和个人,必须遵守本制度。
第三条安全生产贯穿于设备、设施运行、维护、维修、改造的全过程,必须贯彻'安全第一,预防为主'的方针,坚持以各部室为中心,实行属地化管理,坚持'谁主管、谁负责'、'谁审批、谁负责'的原则。
第四条各部门必须严格遵守国家有关安全生产的法律、法规,正确处理安全与效益、安全与生产、安全与发展、安全与稳定的关系,努力改善劳动条件,确保安全生产。
第五条公司总经理、副总经理对安全生产负直接领导责任,各部门主任对管辖区域负全面领导责任,是本部门安全生产的第一责任人。
第六条各部门所属的从业人员有依法获得安全生产保障的权利,并应依法履行安全生产方面的义务。
第七条各部门应当加强对安全生产工作的领导,督促每个人认真履行安全生产监督管理职责,对安全生产监督管理中存在的重大问题及时予以协调解决。
第八条各部门应采取各种形式,加强对有关安全生产的法律、法规和安全生产知识的宣传,提高员工的安全生产意识。
第九条公司鼓励和支持安全技术研究和安全生产先进技术的推广应用,提高安全生产管理水平。
第十条公司对在提高安全生产管理水平、改善安全生产条件、防止安全事故、参加抢险救护等方面取得显着成绩的部室和个人给予奖励。
第十一条公司各部门是本公司安全生产工作的监督管理部门,依照厂有关安全生产的法规和基本制度的规定,对本公司的安全生产工作实施管理。
第十二条本制度依据国家现行的有关安全生产的法律、法规、标准、规范、规程和上级部门对安全生产管理的规定编制。
第5篇 星城物业公司仓库管理制度
新星城物业公司仓库管理制度
为了加强本公司库房用品的存放管理,完善出入库、领班、保管等一系列操作程序的科学性,特制定本制度。
1、对每月申购入库、领用出库的各类物品登记分类流水明细账,按月上报库房物品的当月流动状况,包括月初结存、本月购进、本月领用、本月结存等详细数据。
2、库房物品摆放整齐,物品分类标贴准确到位,保持库房卫生良好,不得堆放任何垃圾、杂物。
3、对出入库物品的名称、数量、交领人均有详细记录。对一次性消耗品按月分析耗用量的变动情况,及时上报异常情况。
4、对非一次性耗用物品,借出时必须保存经管理处领导签字的借条,收回时登记备查,对不及时交回的物品及时上报追究领用人的责任。物品丢失按其价值由领用人个人赔偿。
5、对一次性耗用物品领用需经部门主管在领用单上签字。
6、各类物品的存放保管必须符合物品本身的存放标准,特别是易腐蚀、易挥发、易损坏物品,均要定期检查其存放状态,对发生易常的物品及时上报处理。
7、对于库房的安全要做好预防(包括防火、防盗),库房门钥匙不得随意外借。除库房保管员外,任何个人不得擅自进入库房,无领用单不得发放物品,否则库房物品发生丢失由保管员按丢失物品价值予以赔偿。
8、定期进行库房盘存,月盘存报表一式三份,行政、财务、管理处各一份,若发现账物不符,保管员须及时上报处理。
第6篇 物业管理公司会计管理制度-9
物业管理公司会计管理制度(九)
第一章会计制度建设
第一条依据《会计法》、《会计基础工作规范》及行业会计制度等,特建立此企业会计制度。
企业会计制度是企业会计工作的程序和方法的具体规定,用以指导实际会计工作的开展,使会计工作有据可循,保证其系统性和连贯性。
会计制度必须按会计制度开展,所有与会计制度不符的做法一律禁止。
会计制度对非普遍性、不重要事项不予以规定。发生此类事项时,应按制度实质精神处理。
第二条企业会计制度的设计,应遵循以下原则:
一、贯彻执行《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》及国家其它有关规定、企业有关制度的原则;
二、贯彻统一性与灵活性相结合的原则;
三、贯彻核算与管理相结合,专业核算与基础核算相结合,正确与简便相结合原则;
第三条企业会计制度应包括以下内容:
一、确定会计机构和人员设置、职责分工和岗位责任制;
二、设计会计科目(主要是明细科目)、凭证、帐薄、卡片、报表;
三、确定会计记帐凭证、帐薄组织、记帐方法、记帐程序和编制报表的核算程序;
四、制定成本、费用控制、考核、核算办法;
五、确定会计要素业务处理办法;
六、制定财产清查、会计档案管理办法;
七、制定会计电算化的应用与开发办法。
第二章 会计机构与会计人员
第一条公司根据《会计法》、《会计基础工作规范》,并结合本企业情况确定会计机构设置,会计人员配备、分工及职责、职业道德、培训等;
第二条会计机够设置要求,同业务类型和规模大小相适应,精简、高效、分工明确;
第三条 企业应根据业务类型、规模及会计工作量大小,会计机构的设置确定会计人员的配备数量和素质。会计人员素质应符合以下要求:
一、一般会计人员应符合以下要求:
具有必要的会计专业知识和技能,取得会计证;
高中毕业以上文化;
熟悉国家有关法规和集团及企业有关规定;
遵守职业道德;
二、企业主办会计除以上要求外,还应符合以下要求:
坚持原则,廉洁奉公,坚决维护万向集团公司和本公司利益;
具有一定的会计理论知识和实践经验,大专毕业以上文化,或取得助理会计师职称;
能够草拟本单位会计制度,组织本单位会计工作;
具有一定的现代管理理论知识和技能,取得会计电算化初级证书。
第四条会计人员分工:
一、会计基本岗位包括凭证编制、出纳、材料核算、固定资产核算、工资核算、成本核算、销售核算、往来款核算、总帐、报表、制度设计、稽核;
二、会计与财务、预算合设的,会计岗位还包括以下岗位:资金管理、成本管理、预算管理;
三、财务、会计、预算机构合设的,可按岗位特点和管理要求将与会计岗位结合,确定人员分工;
四、根据企业规模和业务量大小,可对会计岗位予以进一步明细划分,确定
专人负责,也可实施一人多岗。实施一人多岗应符合内控制度要求。出纳与稽核、制证与审核、出纳与会计应进行分工。
五、实施会计电算后,应按《会计电算化工作规范》设置电算主管、电算审查、软件操作、数据分析、电算维护等岗位。电算主管由会计主管担任,电算审查可由稽核担任,软件操作可由制证人员担任,数据分析可由编表和分析人员担任,电算维护可由计算机人员担任。
第五条依据会计法第二十二条规定和企业内部控制制度的要求,结合企业会计机构的内部组织分工,确定会计人员主要职责。
1、会计负责人(即财务部经理)职责:
⑴负责领导本单位的会计(包括财务、预算)工作,组织领导会计(财务、
预算)制度的设计;
⑵参与制订本单位的经营决策;
⑶参与审定对外投资、物资供应、商品销售、技术组织措施、基建等计划和经济合同;
⑷组织编制和执行财务、成本计划和资金筹措、投资计划,并检查各项计划的执行情况;
⑸组织编制决算报告和财务专题报告;
⑹组织成本费用预测、计划、控制、核算、分析、考核;
⑺审批授权范围内的财务收支;
⑻监督本单位执行国家相关法规及集团、企业制度情况;
2、主办会计职责:
⑴具体领导本单位的会计管理工作;
⑵组织设计本单位的会计制度,并负责贯彻执行;
⑶参与编制预决算,财务计划及执行情况;
⑷参加生产经营管理会议,参与经营决策和经济合同、协议及其它经济文件的
拟定;
⑸监督执行国家有关法规及集团、企业制度;
⑹起草月度、季度、年度财务分析,并组织召开财务分析会议及报告财务状况和经营成果;
⑺编制、上报各项财务报表;
⑻参与编制股东大会、董事会报告。
3、材料会计的职责:
⑴参与设置材料管理与核算办法,负责材料核算;
⑵参与编制材料采购用款计划,控制材料采购成本;
⑶参与库存材料的清查盘点工作;
⑷提交有关材料成本、库存情况分析;
⑸及时与仓库核对帐目,保证帐实相符。
4、出纳
⑴严格遵守公司有关制度处理好现金日常收支工作;
⑵每天需对现金进行盘点,并上报资金收支日报表;
⑶负责做好银行存款日记帐的登记及银行对帐工作;
⑷报送银行存款收回、付出日报表;
⑸积极催收集团内部企业往来款项。
⑹负责对应收款项开具收款收据。
第六条实施电算化以后,各电算岗位职责按《会计电算化基本规范》确定。
第七条会计人员不遵守职业道德,未正确履行会计职责的,应按会计法和集团、公司有关制度承担责任。
第八条公司应鼓励会计人员努力提高业务水平,支持会计人员在不影响正常工作的条件下参加社会和集团举办
的会计培训。在可能的条件下,公司应有计划轮换会计岗位,培养'多面手'式会计人才。
第三章会计科目、凭证、帐薄、卡片、报表设计
第一条会计科目的制订:
1、按照服务行业会计科目设置,一级会计科目的增补,应由集团会计主管部门制定或授权有关单位制定;
2、公司应结合组织形式、管理需要,遵照有关规定,合理设置明细科目;
3、明细科目的制定应符合以下原则:名称 通俗易懂、易于记忆、具有一定弹性。
按会计要素分类,编制会计科目表;
按内部控制、责任制、财务管理、预算管理要求,制定各科目下的明细科目;
对科目进行数字编码。
第二条会计凭证设计
1、会计凭证的设计,应能够如实反映经济业务的真实情况,体现内控制度的要求,简明实用,节约成本;
2、原始凭证包括自制和外来原始凭证二种。
1、自制原始凭证应具备如下基本内容:
名称和编号、联次;填制日期;接受凭证单位、部门或个人;
经济业务的内容摘要、数量、金额;填制单位;填制人;经手人;验收人等。
2、记帐凭证主要包括以下几种:
通用类;收、付、转类;汇总类;科目汇总表;联合凭证;多联式日记帐凭证等;
3、记帐凭证应包括如下基本内容:
记帐凭证名称;填制单位名称,填制日期,编号;经济业务摘要;
应借、应贷会计科目的名称和金额;所附原始凭证张数;记帐标记;会计主管、审核、记帐、编制人员签章;
6、会计凭证从填制到归档的传递流程应合理设计,以便加强合作,明确责任。凭证传递设计方法如下:
①绘制业务流程图;
②按内控制度和信息传递要求合理规定凭证流转环节和停留时间;
③按管理方式和经济业务变化适时修订;
7、会计凭证应合理保管,定期装订成册。原始凭证数量过多,不便与记帐凭证合订的,可单独装订,但应在记帐凭证中注明。
第三条会计帐薄的设计:
1、会计帐薄按用途不同可分为序时、分类、备查帐薄三类;按外表形式的不同,分为订本帐、活页帐和卡片帐。
2、设计帐薄应符合下列要求:
①适应单位的规模、特点;
②与会计科目对应;
③适合企业管理需要;
④符合税法规定;
⑤简明实用,便于查询、核算、编制报表,节省人力、物力、财力;
⑥结合会计工具;
⑦全面完整。
3、应合理选择记帐程序。主要记帐程序包括记帐凭证记帐程序、科目汇总表记帐程序、汇总记帐凭证记帐程序、日记总帐记帐程序。
1、记帐程序的选用应符合以下要求:
①与企业规模大小、业务量多少相适应;
②能及时、完整、系统提供信息;
③简便易行;
④适合记帐工具;
第十七条会计报表设计
1、公司主要会计报表采用行业会计制度统一格式。并根据集团要求按会计科目对应关系填列集团统一格式会计报表;
2、公司可根据集团和自身管理要求设置内部报表。会计报表的设计应符合以下要求:
①符合会计准则,具有真实性、正确性、一贯性、可比性、明晰性等特征;
②报表内容、详细程度同管理层次相适应,能够起到反映真实情况的作用;
③与帐户记录对应,便于填列;
④集中性、专题性与综合性,便于把握整体趋势,又能了解变化原因。
第四章会计核算方法与组织
第一条根据业务处理流程,企业会计核算基本程序设置如下:
固定资产┐
成本核算┤
材料会计╂→会计→稽核→┬→出纳→制证→审核→登帐→报表→分析
往来款┤主管↑
销售核算┤ └-----┛
其它--┛
从事三级明细核算的会计人员将核算制成的有关汇总原始凭证及业务人员提供的自制或外来原始凭证经会计主管审核后,由稽核人员对其合规性、内容完整与否、计算准确与否、手续完备与否进行稽核;需发生资金收付的,经由出纳岗位办理相应手续;据稽核或出纳人员提供的原始凭证,经审核后登帐,据帐薄编制报表,据报表和帐薄反映情况编写会计分析。
第二条公司应结合自身特点,引入市场竞争机制,建立全面经济责任制。
公司会计人员应同其它人员一起建立二级核算体系,并承担核算工作;
二级核算体系的建立方法是划分责任中心、确定考核办法、确定不同责任中心衔接办法、确定二级核算办法;
第三条责任中心种类主要有成本中心、利润率中心、投资中心三种。
中心的划分应与现有机构设置、职责分工基本相符,各中心应能了解、控制责任考核指标的变动;
第四条责任中心的考核主要通过制定考核指标体系、考核机构、考核程序等进行;考核指标体系应与企业目标一致,同时应考虑不同中心的特点;考核指标主要有计划、预算实施情况、投资报酬率、剩余现金流量等
第五条公司应确定各责任中心核算办法,包括帐薄设置、核算程序组织、核算机构和人员设置、责任中心同企业会计部门工作衔接等;
第六条定期开展财产清查,以保证帐实相符,财力资源完整;
财产清查应由单位负责人领导,会计部门主管,各实物使用、保管部门密切配合进行;
主管部门应查明财产盘盈、盘亏原因。由个人原因盘亏的,应向个人追回;由于制度不健全无法查明的,应由各责任人按比例承担。
第五章 会计政策
第一条为了便于会计核算,依照会计法和会计准则有关规定,公司根据集团统一会计政策和行业会计制度开展会计核算。
第二条主要政策如下:
1、据公司所属行业选用服务行业会计制度;
2、会计期间为公历一月一日至十二月三十一日;
3、记帐原则采用权责发生制,计价以历史成本为基础;
4、外币业务按当月月初汇率折算,按会计制度规定核算汇兑损益;外币报表按时态法折算,折算到作当期损益;
5、低值易耗品一次性摊销;
6、存货选用实际成本法计价;
7、递延资产、无形资产按实际受益期分摊。开办费在5年内摊销;
8、短期投资按成本计价;
9、长期投资占被投资单位25%股权以下,不符合合并报表要求的,按成本法核算;占25%以上50%以下的,按权益法核算;50%以上的要编制合并会计报表。
10、固定资产按行业会计制度规定计价,折旧年限按国家最低年限;公司购入用于投资的资产,作长期投资,不提取折旧;
11、所得税按应付所得税法核算;
12、收入实现按行业会计制度和公司《财务管理制度》确认;
13、利润分配按《公司法》规定,在此前提下按公司章程和股东会决议执行;
14、坏帐准备按期末应收帐款余额千分之四提取;
15、公司可根据行业会计制度规定比率中档水平提取各种准备金;
16、各种税金、费用按税法及其它规定收取。
第六章会计电算化工作
第一条会计电算化工作由集团统一规划,公司财务部门具体负责。会计电算化工作的开展,应符合国家有关规定。
第二条根据会计电算化计划,会计负责人应当亲自组织领导会计电算化工作,单位负责人和其它有关部门应积极为其实施创造条件。
第三条公司应逐步实现基本核算(帐务处理、报表编制、往来款核算等)电算化及其它有关子系统(材料核算、成本核算、商品进销存、固定资产核算等)电算化;
第四条实施电算化,应制定人员培训、软件选购、硬件配置、进程安排具体计划。
第五条会计电算化的实施应稳妥推进,逐步进行,力求成功;
一、会计人员必须经过会计电算化普及培训和软件专门培训,会计部门应配置专用计算机和打印机,制定严格的上机操作制度,以保证其顺利进行;
二、初始化前,相关人员应在软件安装人员指导下相互配合,做好科目编码、帐户月结、往来户清单等工作,并对会计人员进行初步分工;
三、手工与电算并行期间,凭证、帐薄、报表应按要求打印装订,并做好磁盘备份,以上报财政评审。同时,应归集实施 中遇到的各种问题,联系软件开发商予以解决,并为二次开发做好准备。
第七章 附则
第一条本制度由公司财务部解释。
第7篇 物业公司用工管理制度-5
物业公司用工管理制度(五)
1.0目的
通过制定用工管理程序,以保证公司遵守相关的法律法规及保护需特殊保护之职工的身心健康和权益。
2.0适用范围
适用于公司女职工'四期'(怀孕期、产期、哺乳期、月经期)期间、患有某种严重疾病、具有某些生理缺陷或残疾等的员工管理。
3.0职责
3.1行政办公室负责员工的人事管理。
3.2行政办公室负责组织对员工上岗前、在岗期间、离岗时和应急的健康检查工作。
3.3各部门负责人负责按本程序及相应法律法规合理安排本部门需特殊保护员工的工作。
4.0内容
4.1员工人事管理
4.1.1公司一律不招用童工(16周岁以下)、未成年工(16-18周岁), 行政办公室在招工时严格进行把关,对其身份证件仔细核对,确保无误,对所有新招员工均进行体检,体检合格后才可以录用,公司对录用的员工每一年间隔内进行一次体检并依法参加社会保险。
4.1.2公司在与劳动者订立劳动合同(含聘用合同)时,如工作过程中该岗位可能产生职业病的,应将其危害及其后果、职业病防护措施和待遇如实说明清楚,并在劳动合同中写明。
4.1.3行政办公室负责编制《特殊员工状况一览表》,明确工作部门、身体状况、有关的个人背景、有关权益、禁忌工作范围等。行政办公室应每间隔三个月对《特殊员工状况一览表》的内容进行滚动更新并发放至有关的部门,确保相关信息的正确性。
4.2特殊员工的保护措施
4.2.1 '四期'女职工的保护:
为维护女职工的合法权益,减少和解决女职工在工作中因生理特点造成的特殊困难,保护其健康,行政办公室应根据《女职工劳动保护规定》、《女职工禁忌劳动范围的规定》及《女职工保健工作规定》的要求,再结合公司的实际情况编制《特殊员工状况一览表》,内容应包括(但不限于):不同期间的禁忌工作范围;休假规定;体检要求;特殊权益。
4.2.2伤残职员的保护:
行政办公室考虑伤残职员的伤病情况,结合公司的实际情况编制《特殊员工状况一览表》,内容应包括(但不限于):禁忌工作范围;体检要求; 特殊权益。
4.3检查与监督
4.3.1行政办公室每月定期对上述职工工作情况及权益保护情况进行检查,对发现的问题应向有关部门建议采取相应的整改措施,并对其整改情况进行跟踪验证。
4.3.2对从事若有接触职业病危害作业的劳动者,公司按照国务院卫生行政部门的规定由行政办公室组织上岗前、在岗其间和离岗时均进行职业健康检查,对发现职业病或可疑似职业病时,应当及时向所在地卫生行政部门报告,确诊为职业病的,公司应向所在地劳动保障行政部门报告。
4.4投诉途径与管理
4.4.1当职工的劳动保护权益受到侵害时,应向公司工会汇报,由工会向其相关部门提出投诉,行政办公室应根据投诉内容进行调查,查明原因,并及时采取措施。
4.4.2如投诉职工对处理措施不满意,有权向公司领导或深圳劳动局提起申诉,公司行政办公室应配合相关部门进行调查。
5.0 相关文件
《女职工劳动保护规定》
《女职工禁忌劳动范围的规定》
《女职工保健工作规定》
《记录控制》
6.0记录
《特殊员工状况一览表》
第8篇 物业管理公司员工培训管理制度
一、目的
为规范公司培训管理工作,提升公司核心竞争力,促进公司战略目标的实现;同时实现员工与企业共同发展,特制定本管理制度。
二、 适用范围
1.本制度适用于北京zz物业全体员工及外派人员。
2.各子公司可以根据实际情况制定相应的培训管理制度并组织实施。
三、 职责划分
(一) 综合服务部
1.培训制度的制定及修改;
2.培训计划的制定及审议、报批;
3.各项培训计划费用预算的拟定;
4.公司年度、月度培训课程的拟定、呈报;
5.聘请培训公司和培训师;
6.公司通用性培训课程的举办;
7.通用性教材、课件的编撰、修改与存档管理;
8.培训实施情况的督导、追踪与考核;
9.公司外派受训人员的审核与办理;
10.建立公司培训工作档案,包括培训范围、培训方式、培训师资、培训往来单位、培训人数、培训时间、学习情况等;
11.建立员工培训档案。将员工接受培训的具体情况和培训结果详细记录备案。包括培训时间、培训地点、培训内容、培训目的、培训效果自我评价、培训者对受训者的培训评语等。
(二) 各部门/客服中心
1.全年度培训计划汇总呈报;
2.专业培训规范制定及修改,培训师人选的推荐;
3.内部专业培训课程的举办及成果汇报;
4.专业培训教材的编撰与修改;
5.受训员工完训后的督导与追踪。
四、 程序与内容
(一) 培训需求分析
1.培训导向分析:分析公司战略和人力资源战略规划,访谈公司高层和重要部门负责人(形成访谈记录),分析年度培训需求。培训需求应充分考虑公司战略和公司年度工作重点。
2.岗位培训需求分析:根据岗位说明书、绩效考核结果, 结合员工个人的职业发展需要、员工培训档案分析培训需求,由综合服务部组织各部门填写《员工培训需求表》(见附表1) 。
3.培训需求问卷调查:综合服务部根据需求分析拟订初选课程,发给员工进行初步选择。
4.培训需求确认:综合服务部根据以上分析调查, 确定员工培训需求。
5.临时培训需求分析:由于临时性、阶段性事件的出现引发新的培训需求,综合服务部组织相关分析,确认临时性培训需求并出台相应的临时性培训计划。
(二) 培训计划制订
1.培训计划的主要内容有:确定培训目标、培训内容和形式、培训对象、师资、培训时间、培训班开班方案、培训经费等。
1.1 培训目标:通过此次培训应获得什么效果,如学员在本次培训中应学到或掌握什么,在培训结束后应该如何做,应该做到怎样的标准。
1.2 培训内容:培训的内容模块及组合。
1.3 培训方式:培训的方式或每门课程的授课方式。
1.4 培训时间:根据约束条件的分析,确定培训开展的时间段。
1.5 培训师资:规划师资的来源及数量。
1.6 培训后勤资源:培训所需要的主要后勤资源,如场地、设施、设备等。
1.7 培训的经费:培训费用的概算或预算。
2.年度培训计划:综合服务部根据培训需求分析,制定《年度培训计划表》(见附表2) 初稿,经分管领导审核,并上报总经理审批。审批合格后,形成公司《年度培训计划表》正式稿,发给各部门和客服中心。
3.临时培训计划
3.1 部门主办的临时培训,由部门负责人填写《计划外培训申请表》(见附表3) ,报综合服务部,由总经理审批后执行。
3.2 综合服务部主办的临时培训由培训主管填写《计划外培训申请表》,由总经理审批后执行。
3.3 临时提出参加各类外派培训或进修的员工,均要经所在部门负责人同意,填报《员工外派培训申请表》(见附表4) ,由总经理审批后执行。
(三) 培训实施
1.培训前准备
1.1 培训师应于开课前一周将电子版课件送至综合服务部审核并确认。
1.2 综合服务部向学员发出正式的培训通知,并确认参到人员。
1.3 发放学习材料:将有关教材、讲义发给学员。
1.4 后勤准备:综合服务部需要完成培训必须的后勤准备工作。
2.培训过程
2.1 培训师和培训班学员于培训班开课当天至培训地报到,学员填写《培训考勤表》。
2.2 综合服务部在培训实施过程中应保证培训的正常进行,做好培训员工的食宿安排等后勤工作。
2.3 综合服务部负责对培训过程进行记录,保存过程资料,如书面资料、电子文档、录音、录像、幻灯片等。
3.培训后工作
3.1 综合服务部培训结束后应完成教室清理、数据整理等相关工作。
3.2 综合服务部整理学员的出勤记录、考试成绩、培训总结等,存入员工培训档案。
3.3 综合服务部整理本次培训的相关资料,进行归档。
3.4 培训成果呈报:综合服务部在每次培训结束后一周对该次培训作出书面总结分析,向分管领导呈报,并在公司内进行公布。
(四) 培训评估
1.综合服务部分别对每次培训的效果作出相应的追踪和评估。培训效果的评估由浅入深可分为四级,分别为反应层级、学习层级、行为层级和结果层级,各级评估的主要内容如下:
1.1 一级评估:反应层级,这是培训效果测定的最低层次。主要利用问卷来进行测定,针对学员对培训组织、课程及学习过程的满意度进行评估。
1.2 二级评估:学习层级,为培训效果测定的第二层级,可以运用书面测试、操作测试、等级情景模拟等方法来测定受训者与受训前相比,受训后是否掌握了较多的知识、较多的技能,是否改变了态度等。
1.3 三级评估:行为层级,这是培训效果测定的第三层次,通过上级、同事、下级、客户等相关人员对受训者的业绩进行评估来测定,主要测定受训者在受训后行为是否改善,是否运用培训中的知识、技能,是否在交往中态度更积极等。
1.4 四级评估:结果层级,这是培训效果测定的最高层次,可以通过销售量、成本、技术、利润、离职率等指标来测定,主要测定内容是个体、群体、组织在受训后是否改善。
2.培训评估流程
2.1 制定培训计划时,综合服务部应根据培训班类型、培训的内容、目标以及培训时间等因素确定培训的评估方法及内容,并组织进行反应级和学习级评估。
2.2 培训实施结束后,综合服务部按照规定时间调查和收集培训效果评估数据,进行行为层和结果层评估,内训讲师、学员以及学员的直线经理和下级应积极配合培训效果评估工作。
2.3 综合服务部应及时对收集到的评估信息与数据进行整理分析,并应在培训效果调查和收集工作结束后一周内撰写相应培训效果评估报告,报分管领导。
(五) 培训经费、设施、设备的管理
1.公司每年投入一定比例的经费用于培训,培训经费专款专用。公司的培训经费由综合服务部统一管理,预算内培训经费由综合服务部备案后拨发,超预算培训经费或预算外培训经费由综合服务部申请,报总经理批准后拨发。
2.凡公司同意参加的各种培训(进修), 其学费、报名费、资料教材费用由公司承担。培训人员发生的交通费、食宿费,按照公司相关规定核准报销。
3.内部培训师如须支付教材或课件编撰费用(编撰者在编写教材、制做课间过程中产生的有关费用)时,向综合服务部提出申请,经核批后凭此予以支付。
4.培训设施、设备的建设、购置、维护和管理依照'资源共享、充分利用'的原则由综合服务部统筹管理,可利用现有资源的不再行添置。
5.培训设施、设备的建设、添置由相关部门和综合服务部根据实际需要提出申请,所发生的费用例入专项费用,不列入公司的年度培训经费。
(六) 培训资源的管理
1.内部培训师的来源
1.1 中高层管理人员:中高层管理人员皆担负有培养员工的责任,是内部培训师的主要承担者;
1.2 业务骨干或专业技术人员
2.内部培训师职责。内部培训是企业员工内部兼职的行为,不能因为培训或授受培训而影响本
职工作。内部培训师主要履行以下职责:
2.1 承担公司相关的培训教学任务;
2.2 负责培训教学内容的优化、资料的收集,总结本专业领域的管理、操作经验,编写教材和提高讲授水平;
2.3 根据综合服务部的培训计划进行培训,如有改动应事先征得综合服务部的同意。
3.内部培训师的管理
3.1 资格评定与考核
3.1.1 由综合服务部组织有关人员从符合条件的人员中确定,主要考查人员资历、课件、讲授水平等条件,达到要求者聘为内部培训师。
3.1.2 综合服务部每年对内部培训师考核一次,不合格的解聘,认为一般的要协助、督促其授课能力的提高。
3.1.3 综合服务部负责组织内部培训师的集体学习、提升活动。
3.2 课时补贴:
3.2.1 内部培训师的课时补贴:
工作时间: 30人民币(元)
非工作时间:50人民币(元)
内部培训师的授课补贴由综合服务
部提出建议,报总经理批准后执行。
3.3 书籍费:
3.3.1 内部培训师可以获得一定金额书籍费,同时可以优先参加讲授领域的外部培训。
4.外部培训师
4.1 外部培训师的来源:高等学校、科研单位、培训机构、顾问公司、优秀企业高级的高级管理人才和技术人才。
4.2 外部培训师的资格审查:由技术/业务部门和综合服务部进行资格审查;
4.3 其他类培训师:由综合服务部进行资格审查,审查内容包括:专业背景、从事职位、教学内容、教学水平。
4.4 外部培训师的聘请程序:凡聘请外部培训师必须由主办部门申请,报综合服务部备案。课酬由各主办部门统一申请,经主办部门领导核实和综合服务部备案,总经理批准后,由财务部支付。
五、 培训分类
(一) 入职培训
1.入职培训由综合服务部负责组织实施;
2.入职培训课程必须包括以下内容:
2.1 公司经营管理理念和服务意识
2.2 公司概况、组织结构、各部门职能与主要人员介绍
2.3 管理项目介绍(含实地参观)
2.4 礼仪礼貌、个人形象及接听电话常识
2.5 安全教育、消防知识及紧急救护常识
(二) 各部门内部培训
1.各部门经理为所在部门的培训负责人,负责组织实施本部门的各项在职培训工作。
2.各部门内部培训内容包括:
2.1 本部门职责、各岗位职责
2.2 公司各个相关工作程序与作业指导
2.3 及时了解公司的最新决策、通知、通告、各项规定
2.4 对管理过程中出现的服务案例进行分析
2.5 各项专业技能培训
2.6 其他工作中需要培训的内容
(三) 专题培训
1.由综合部组织的、针对公司某个管理环节、某个工作程序或某些对服务质量有影响的因素而进行的培训,目的在于改良体系、提高服务人员专业素质。
2.专题培训应请有资格的人员授课,可外聘。
(四) 外送培训
1.为满足质量体系对服务人员资格的要求,电工、水暖工、空调工、司炉工、电梯工、统计员、内审员等人员应持国家或北京市颁发的上岗证。对各类持有上岗证的专业技术人员应由综合服务部进行登录,由综合服务部对持证者进行确认授权后方可上岗。
2.对从事以上岗位但缺乏资格的人员,由综合服务部批准、统一安排到相关部门、机构进行岗位资质的培训。
3.参加外送培训的人员须和公司签订《培训协议书》。
4.某些行业研讨会,由总经理确定人选参加。
六、 附则
1.本制度自起施行。
2.各子公司可参照本制度制定本公司相关管理办法,并报总公司审批后执行。
3.本制度最终解释权归总公司综合服务部。
第9篇 物业公司会计部规章制度怎么写
物业公司会计部规章制度1.遵守国家有关财务政策、法令、法规。
2. 遵守公司各项规章制度3.服从领导,听从指挥,不得顶撞上级。
4. 按时上班,不迟到,不早退,有事、有病要提前一天请假,如遇到特殊情况要在当日10:00前电话请假。
5.着装整齐,不披头散发,着淡装,上岗时要配带胸卡,精神饱满地投入工作。
6. 加强团结,具有协作精神,共同搞好本部门工作。
7. 工作时间不得串岗,不得聊天,在办公场所不得大声喧哗,离开岗位要跟部门负责人打招呼。
8. 树立 '为客户服务第一' 的思想,强化服务意识。
9.接待客户语言要文明,态度和蔼,提高办事效率,缩短客户等待时间。
10.耐心回答客户的咨询,接电话时要使用礼貌用语。
11.加强业务学习,不断提高工作技能。
12.工作安排合理,有计划性,按时完成本职任务。
13.当好领导的参谋,对往来款项要做到心中有数,同时保守公司财务秘密。
14.保护好部门公共财务,搞好公共卫生,保证有良好的工作环境,每日上班前十分钟打扫环境卫生。
15.遵守防火制度,下班前检查门窗,关灯关电源。
16.上班时间无故不得打私人电话。
第10篇 物业管理公司例会制度
物业管理公司例会制度(试行)
第一条目的
通过开展例会制度,达到加强内部管理、提高物业服务品质、培养员工素质的目的。
第二条原则
例会制度应符合客观实际,具备可行性高,操作性强的原则。
第三条例会的形式
根据管理项目特点、例会召开方式、参加对象的不同,例会形式分为:
一、管理项目周例会;
二、班组周例会;(主要为工程、保洁班组)
三、日讲评;
四、班组长晨会。
第四条周例会制度:
一、每周召开一次,参加人员主要为领班以上人员;
二、主要内容:
1、管理项目负责人总结上周(本周)工作情况,并布置本周(下周)重点工作;
2、传达公司会议及相关文件精神;
3、管理项目、班组需协调、解决的事宜。
第五条日讲评制度:
做到班前有要求、班后有讲评。
一、于每次交接班前、后5分钟,参加人员为全体当班员工;
二、主要内容:
1、当班需注意、重视的事项;
2、讲评本班次的当班情况、成绩、问题。
第六条班组长晨会制度:
一、管理项目所有当班领班参加,由项目负责人主持,时间约为15分钟左右;
二、主要内容:
1、汇报各班组的检查与落实情况;
2、研究整改未落实的工作,进行跟踪检查;
3、总结交流各岗位的工作绩效。
第七条例会、讲评内容应按照公司行政办公制度要求,以工作日志形式记录。
第八条为保障例会制度的实施效果,公司将对例会内容进行检查与考核。
第九条本制度由公司行政与人力资源部负责解释。
第十条本制度自颁发之日起执行。
第11篇 物业管理公司会议管理制度
一、总经理办公例会
1、总经理办公例会分工作例会和专题会议。
2、工作例会于每周一定期召开,由总经理主持。
会议由总经办召集。
3、专题会议必须由主管副总经理提议,总经理同意后方可召开。
4、总经理会议都应做好会议记录,必要时应形成会议决议。
二、部门主管工作例会
1、部门主管工作例会于每周一定期召开。
2、公司经营班领导至少应有一人出席,由总经理召集、总经理或副总经理主持。
三、重大事项专题会议
1、需由部门经理提议,由总经办统一安排。
2、会议由部门经理召集、主持,由主管副总经理核准。
四、部门内工作例会
1、部门内工作例会召开时间由部门自定。
2、部门经理主持。
五、以上会议共同事项:
1、专题会议的召开应填写《会议提案表》。
2、会议经核准召开后,由总经办发《会议通知单》。
3、所有会议应做好会议记录。
4、会后形成会议纪要,及时传达会议精神。
5、以上第一、
二、三项会议的会务工作由行政部统一安排。
6、与会者应做好会议准备,准时出席。
7、因故无法出席或无法准时出席者,应以书面形式请假,报上级领导批准,否则作无故缺席处理。
8、由会议主持人负责会议考勤工作。
9、会间应 通讯工具,或将其消音。
第12篇 物业公司安全管理制度
物业有限公司安全管理制度
第一章 目的
为公司的安全管理提供组织和制度保证,贯彻“安全第一,预防为主”的方针,并对安全管理委员会、义务消防队、安全检查、事件处理、人员培训、责任追究等业务范围给予规定。
第二章 适用范围、权利和义务
公司所有安全管理事项和人员适用于本制度。所有人员必须履行本制度规定的职责和义务,同时也享有安全生产和生活,以及接受安全培训的权利。
第三章 基本制度
第一条 公司安全管理委员会(以下简称安委会)为公司安全管理机构,在公司总经理领导下开展工作,由安全主任任秘书长并负责统筹和召集,行使决策、执行和监督的权力。
第二条 公司本着“谁主管,谁负责”的原则,实施安全责任制并签订安全责任书。总经理负责全公司的安全工作,对董事会负责;各部门主管为本部门安全负责人,负责本部门安全工作,并对直接上司负责;各级管理人员可根据本部门实际情况指定区域或班组负责人。
第三条 在公司内所有工作行为必须遵守安全操作规程,安全操作规程统一由生产技术部门制定,安全管理委员会审核后,各部门必须遵照执行。公司所采用的机器设备和生产的产品必须符合安全要求。
第四条 公司承诺提供安全的工作环境给全体员工并提供必要的劳动保护用品,员工必须按规定使用。关注职业健康,建立职业健康档案,就业前进行健康体检,工作中注重职业保护,防止职业病的发生。
第五条 公司所有建筑和工作场所按“四同时”原则进行规划、建设和维护,必须符合工业和消防安全,履行法律规定的审批手续。
第六条 公司按法律法规要求配备必要的消防器材和设施,公司保安队为公司义务消防队,执行公司制定的消防救火预案,进行必要的培训,每半年一次进行消防演练。各部门指定专人担任部门消防员同厂级义务消防员一同培训和参加演练。
第七条 叉车、电梯、空压机等特种设备,电工、叉车司机等特殊工种,按照国家有关规定执行。国家未做要求的本公司特有的存在安全危险性的工种,由行政部统一公布工种名称颂发《上岗证》后方可上岗。
第八条 严格用电管理,公司所有带电设施、设备、用器具及其导线必须由合格操作证的电工安装、维修和保养,电工作业执行《维修单》通知制度,由各部门和维修负责人共同签署采取相应的安全措施,明确标明设备设施和场所所处的状态,防范事故的发生。
第九条 建立安全操作管理规程,对场地的新建、改建、扩建和设备的购入、使用、保养和报废进行规范化处理,对员工生产上岗、设备操作、管理责任进行规定。
