别墅项目物业财务管理工作模式制度
别墅项目物业财务管理工作模式、制度
1 物业管理财务运作模式
据财政部'财基字[1998]第7号文件'《物业管理企业财务管理》规定,并结合由国家发改委,建设部联合下发的且于2004年1月1日起实施的《物业服务收费管理办法》的规定,以及会计法及相关法规,作为物业管理企业财务运作模式.
2 相关财务管理制度
财务管理制度依照《物业管理企业财务管理》的要求和国家相关财务管理制度的要求,主要项目如下:
(1)建帐制度
-总帐建帐原则:依服务行业科目设定
-明细帐建帐原则:以大溪地别墅的具体特点,设置明细帐,如按业态收费标准不同分开商住收支帐,底商收支帐等
-日记帐建帐原则:控制现金银行等资金情况,控制日常库存进出情况等
-备查帐建帐原则:用于帐外辅助统计工作,如应收帐收缴率备查等
(2)费用报销制度
-报销权限授权:仅项目经理有报销授权,权限上限及项目据公司统一要求及项目接管进度而定
-报销附件说明:符合财务要求和内部控制要求
-报销时间:每周规定固定日
(3)报表制度
-按我国企业会计制度规定,应按期编报相应报表
-按管理处收支期间,编报相应报表
-其他为便于物业服务工作开展而提供的其他报表
-公示制度,按物业管理相关规定,每半年公示一次收支情况
(4)采购制度
-采购原则:同前述采购原则
-供应商选定:货比三家的原则
-采购申请流程
(5)库存管理制度
-入库管理制度:审批齐全,单据齐全,实物数量单价合格,登记造册
-出库管理制度:审批授权,领用记录,登记造册
-盘点制度:定期盘点,帐实相符
-库房安全管理制度:防火防盗,分类保管,专人保管
(6)备用金制度
-备用金限额及使用人授权:收款员备用金200元找零,采购员备用金
-备用金定期清查
(7)收费制度
-收费标准及依据的建立:据国家相关规定及相关协议收费,我司提供物业服务合同约定以外的服务,服务费报发展商审定
-收费帐单及每月挂计应收业主帐目
-收费流程:据业主公约约定日收费,并据此准备帐单
-欠费统计:每月实行欠费统计,报客务部追缴
(8)合同管理制度
-合同分类管理:收费合同,付款合同,保险合同
(9)固定资产管理制度
-申购制度:年度预算,月采购计划
-保管制度:部门经理负责制
-定期清查制度:自查及定期财产总查
(10)成本控制制度
-成本控制目标及方法
