学校中学银行存款管理制度

学校中学银行存款管理制度

中学(学校)银行存款管理制度

1、会计人员必须按规定用途支付银行存款。

2、遵守各项银行结算制度,接受银行监督。

3、不得出租、出借、套用或转让银行帐户。

4、不得签发空头支票和远期支票,不准套取银行信用。

5、不得将银行存款为他人担保贷款。

6、必须按资金性质分户登记银行存款日记帐,银行存款帐面余额要及时与银行对帐单核对,对未达款项要及时查询纠正。