金属材料公司物资管理办法
靖江市**金属材料有限公司物资管理办法
1目的
1.1为了规范公司物品的申购、采购、领用、保管行为，有效进行控制，特拟订本办法。
定义
1.2固定资产：指使用期限超过一年、单位价值在2000元及以上的厂房、建筑物、机器、机械、行车、运输工具、电脑及其外设、传真机、复印机、空调、安防器材以及其他与生产经营有关的设备器具、工具等。
1.3生产原材料：指用于生产直接参与冶炼反应的废铜、松树原木、木炭、煤炭、稀土等材料。
1.4生产辅助材料：指用于生产过程中，起加热、降温、动力、传输、测试、包装等作用的辅助性材料如乙炔、氧气、氩气、柴油、乳液、吹氧管、触媒、包装塑膜等。
1.5低值品：凡不属于固定资产、生产用原材料及辅助材料，耐用期在一年以上，单价原值不足固定资产规定限额的低值仪器、仪表、工具、量具、刻度器具、安防器材等。
1.6易耗品：凡不属于固定资产、生产用原材料及辅助材料，耐用期在一年以下，使用过程中易损、易坏的玻璃器皿、原器件、零配件、办公用品、生活用品、劳保用品、印刷品等。
职责
1.7行政部门：物品申购审批;对印刷品、医药品、办公文具进行收发保管与管控;对易耗品发放标准、低值品损坏或丢失之赔偿办法的制定;对低值品报废的鉴定和审批;根据财务部的安排参与物资盘点工作。
1.8采购部门：根据已批准之申购单按有关规定进行采购，确保使用单位的需求满足以及采购价格的合理性。
1.9仓储部门：根据安全存量对生产性物资包括原材料和辅助材料进行申购;对除印刷品、医药品、办公文具以外的所有采购回来的物资，进行分类管理;建立收发存台帐及制作月报表;根据财务部的安排具体执行库存物资的月、季、年度的清查盘点工作。
1.10质检部门：对所有采购回来的物资根据申购需求及有关标准进行质量检测。
1.11财务部门：物品申购审批;物资成本核算;货款审核并支付;对物资申购、采购、收发、保管、报废的全过程进行全面监督;组织对库存物资的月、季、年度的清查盘点工作。
1.12使用单位：根据部门需要按规定进行物资申购与领用;对消耗性物资进行数量控制确保不浪费;对工具、器具、仪表、机械进行保管与保养;根据财务部的安排参与物资盘点工作。
权限
申购物资
金额范围
申购单位
部门经理
行政部经理
财务部经理
总经理
备注
固定资产
2000元以上
使用单位
审核①审批②审批③核准④
原材料
2000元以下
仓库
审核①审批②审批③
2000元以上
仓库
审核①审批②审批③核准④
辅助材料
2000元以下
仓库
审核①审批②审批③
2000元以上
仓库
审核①审批②审批③核准④
低值品
1000元以下
使用单位
审核①审批②审批③
1000元以上
使用单位
审核①审批②审批③核准④
易耗品
1000元以下
使用单位
审核①审批②审批③
1000元以上
使用单位
审核①审批②审批③核准④
1.13流程
1.14具体流程图如下表。
使用单位/材料仓库
填写《申购单》
申购部门主管
行政部门主管
采购部门主管
品质部门主管
仓储部门主管
必需性审核
制度性审核
财务部门主管
资金额度审核
总经理
批准申购计划
安排采购作业
安排质检作业
入库/出库手续
1.15申购
1.16申购单位应对日常生产、工作所需物质做好申购计划，并根据采购部门提供的采购周期统筹安排，要避免一天到晚在申购的现象，避免临时抱佛脚的现象。
1.17所有物资的采购，均应事先填写《申购单》，详细注明“品名、规格、单位、数量、预估金额、用途、交货日期”等项目，并按审批程序向上呈报。对申购物品有特别要求的，应附相关资料。
1.18因生产条件变化而造成的特急件申购，为了利用时间，缩短采购周期，可以由申购部门主管向采购部门先口头提出，随后的一天之内再补办好申购手续。
1.19部门主管对《申购单》的审核，侧重于必要性审查：是否一定要购买?是否一定要购买这么多?是否可以用现有物品替代?
1.20行政主管对《申购单》的审核，侧重于低值品、易耗品申购之制度性审查：是否符合有关规定由对口部门在申购?是否有重复申购?其申购数量是否超过规定限度?
1.21财务主管对《申购单》的审核，侧重于原材料、辅助材料申购之资金额度审查。
1.22根据审批权限，大宗物资(量大或金额高)的申购，应呈总经理最后核准。
1.23《申购单》一式三联，第一联存根由申购单位自存，第二联交采购部门做为采购依据(要签收)，第三联交行政部门备查。
1.24申购计划变更时，如是取消申购，可以直接在《申购单》上划掉对应物品;如是追加申购，应当另外再填写《申购单》。
1.25采购
1.26采购部门在收到已获批准之《申购单》后，应立即按《采购管理制度》进行采购作业。
1.27通常情况下，其采购流程为：寻找供应商→看样→询价/比价/议价→确认样品→下《采购单》→大货。
1.28对于实际价格与预估价格逆差较大的，以及金额超过2000元的《采购单》，必须呈总经理最后核准。
1.29物品采购回来后，应当通知质检部门进行检测，在质检合格后方可办理入库手续，由仓储部门开出《入库单》。
1.30采购部门凭手续齐全的《申购单》、《采购单》、《入库单》到财务部门申请货款。
1.31领用
1.32所有物品领用，均应填写《领料单》，《领料单》一式三联，第一联存根由领料单位自存，第二联交仓储部门记帐，第三联交财务部门稽核。
1.33对于固定资产以及低值品的领用，必须由仓储部门建立个人资产台帐，并坚持定额发放与以废换新制度。
1.34对于原材料与辅助材料的领用，必须按生产计划之设定定额发放，要避免浪费与挪用现象。
1.35对于易耗品的领用，必须加强监督，完善易耗品实时消耗登记制度。
1.36保管
1.37未领用物品，由仓储部门负责保管，应当建立收发存明细帐，并定期进行清查盘点，保证帐物相符。
1.38已领用物品，应当坚持“谁领用，谁负责”原则，由领用人对领用物品(含工具、器具)进行保管。
1.39人员有异动如调离岗位或离职时，应当对所领用工具、器具进行移交，双方签字确认后交仓储部门进行资产转移登记。
1.40物品丢失或损坏时，应查明原因。无正当理由者，应视情节轻重按丢失或损坏物品之新旧程度由保管人赔偿;因不可抗拒原因造成丢失或损坏时，应由保管人提出书面报告，报部门主管确认，并经行政部门及财务部门主管审批，方可对丢失或损坏物品进行帐目注销。
1.41物品由于产品淘汰或遭受非常损失等原因无法继续使用需报废时，由使用部门提出申请，并注明报废原因，经行政部门及财务部门主管确认后方可报废。报废手续办妥后，应及时注销台帐。报废后需领用补充的，按新领手续办理。
1.42实施
1.43本办法为框架性文件，具体环节如采购、仓储、质检等，另由相关部门制定实施细节。
1.44本办法在实施过程中，有违反者则视情节轻重根据《员工守则》有关规定处分。
1.45本办法呈总经理核准并公示之后即开始生效，修订程序亦同。
