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第1篇 支票管理制度范例
支票管理制度
1.严格遵守《支付结算办法》中有关支票使用的规定,不得发出空白支票,为方便工作,经总经理审批后可发出最高限额为人民币伍仟元的半空白支票,即必须填写日期、用途,只空出金额、收款人名称栏,但必须注明限额,凡领用支票者必须在开出支票五天内报帐。
2.支票金额起点为人民币100元,支票的付款期限为自出票日起10天内。普通支票可以用于支取现金,也可以用于转帐,在普通支票左上角划两条平行线的,为划线支票,划线支票只能用于转帐,不得支取现金。
3.签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写,票面必须有收款人名称、出票日期、确定的金额、用途以及出票人预留的银行印章。预留的银行印章必须为单位的财务专用章及法定代表人或其授权的代理人的私章,支票印鉴应盖在出票人签章处,不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章,否则银行将予以退票。
4.设置支票、领取备查卡及时登记。
5.印鉴与支票分开放置,保证支票安全。
6.作废支票,要加盖作废章,并妥善保管。
7.正确及时登记银行存款的日记帐,做好与银行的对帐工作。
第2篇 酒楼支票发票印鉴管理制度
酒楼支票、发票、印鉴管理制度
一、支票管理
1、 酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户,办理存款、取款、转账业务。
2、 为保证资金的安全,不得在同一银行开立几个账户,同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。
3、 不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。
4、 支票由出纳员保管(放入保险柜)。支票使用时须填写'空白支票签发领用登记薄',填写收款人、日期、用途、金额、支票号码,经批准后加盖印章,领用人签字备查。
5、 对于填写错误的支票,必须加盖'作废'戳记,与存根一起装订在当月的凭证内,并在银行存款日记帐中作相应登记。
6、 不得签发空白支票和远期支票。
二、 发票管理1 .建立发票领用登记表,领用发票时须由领用人签字。
2. 出纳员应随时掌握发票购、用、存情况,避免发票短缺影响正常营业。
三、 印鉴管理
1、 各种印章必须由各责任人妥善保管,严格按照规定用途使用。
(1) 财务专用章由财务会计保管。
(2) 留存银行私人印鉴章由出纳保管。
2、 签发支票或其他业务需盖章时,必须由保管人亲自盖章。印章不得随意借给他人,否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。
3、 印章交接必须办理书面手续;印章移交给非规定人员,须经董事长审批。
第3篇 支票管理制度
1.支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有'支票领用单',经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。
2.支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误,完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号,原支票领用人在'支票领用单'及登记簿上注销。
3.财务人员月底清帐时凭'支票领用单'转应收款,发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
4.对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办,到月底按第二十一条规定处理。
5.公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知,同意后可先付款后补签。
第4篇 ktv营运办银行存款，支票管理制度
KTV营运办银行存款，支票管理制度
1、财务部人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号户头、支票。
2、填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。
3、出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。
4、出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未到帐款要及时催要清理。
5、会计出纳要不定期检查库存现金和银行存款。
6、支票与印鉴要分开存放。
7、采购员采购结帐后，要及时报帐。
第5篇 中学支票、现金购物管理制度
邺建中学支票、现金购物管理制度
为了加强财务管理，使有限资金得到正确、合理的使用，发挥更大的效益，严防资金的流失和浪费，特制定如下制度。
一、各部门购物先制定计划，填好购物申请单，经分管领导同意、复核后，交财务主管领导审批。
二、零用支票、先填零用支票申请单，如实填写用途，所需金额按审批权限经财务主管领导审批后，会计方可发放支票。在使用时，不得超守审批金额的10%。
三、购物或办事若需零用现金，需写借条，经财务主管审批后，方可借用现金，原则上一周内结清，没有使用，及时归还财务室，不得个人占用。
四、购物需有经手人、验收人、审批人三人签字后，方可报销。
第6篇 酒楼支票、发票、印鉴管理制度
酒楼支票、发票、印鉴管理制度
一、支票管理
1、酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户,办理存款、取款、转账业务。
2、为保证资金的安全,不得在同一银行开立几个账户,同一酒楼的两个银行账户之间不得转账结算。
3、不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。
4、支票由出纳员保管(放入保险柜)。支票使用时须填写'空白支票签发领用登记薄',填写收款人、日期、用途、金额、支票号码,经批准后加盖印章,领用人签字备查。
5、对于填写错误的支票,必须加盖'作废'戳记,与存根一起装订在当月的凭证内,并在银行存款日记帐中作相应登记。
6、不得签发空白支票和远期支票。
二、发票管理
1 .建立发票领用登记表,领用发票时须由领用人签字。
2.出纳员应随时掌握发票购、用、存情况,避免发票短缺影响正常营业。
三、印鉴管理
1、各种印章必须由各责任人妥善保管,严格按照规定用途使用。
(1)财务专用章由财务会计保管。
(2)留存银行私人印鉴章由出纳保管。
2、签发支票或其他业务需盖章时,必须由保管人亲自盖章。印章不得随意借给他人,否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。
3、印章交接必须办理书面手续;印章移交给非规定人员,须经董事长审批。
