第1篇 差旅费报销规定差旅费管理办法
有限公司差旅费报销规定
为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本规定。
2010差旅费报销规定.doc
更多有关差旅费报销的内容，请浏览专题：差旅费报销_差旅费管理办法_报销差旅费会计分录
本规定适用对象为公司本部全体员工(销售业务人员适用《销售管理办法》)。
“出差”指因公到**市以外地区处理公司事务。
出差标准分二级：副总、总监(含)以上;其他员工。
公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动;在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组;同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间;每笔差旅费的使用必须有明确的目的;出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。
第二条、出差申请
凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”，经审批通过后方能出行。
一、 出差审批流程：公司副总经理、总监出差，需报总经理审批;其他员工，需报本部门部长、主管副总审批。出差人员凭申请单可以到财务资产部门借支相应得钱款。
注意事项：出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限，并需注明是否带司机。出差确实需要带车的，须报总经理批准，由车辆管理部门安排。几人同时出差时，可以每人单独填写“出差申请单”，也可以由一人填写“出差申请单”，并注明随行人员。
二、 出差申请单更改：出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示主管领导同意并在出差返回后五个工作日内，填写 “出差变更申请单”，写明实际出差日期及实际出差路线，提交部门部长、分管副总审批。“出差变更申请单”需随原“出差申请单”一起贴入“费用报销单”报销。
第三条、报销程序
一、 出差人员必须在出差结束后5个工作日或一周内，到财务资产部办理审核报销手续。
二、 报销差旅费程序
(一)、出差人员填写“差旅费报销单”，单上需注明分类项目金额及报销单据数量，将差旅费单据和出差申请单粘贴在报销单中，并在报销单上签名。
(二)、部门负责人审核无误后，在“差旅费报销单”上签字确认。
(三)、出差人员按差旅费报销流程审批通过后，交财务资产部报销费用。
第四条、报销标准
一、 日常性出差
公司各部门人员日常性出差，其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过程中发生的其他费用(如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等)不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的正式发票，各项费用分开列明，超标及超范围费用不予报销。
各项目标准如下：
(一)、 往返路费：往返路费包括**市至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票以及上述票据的附加费用，按所到达地区现行票价实报实销。
1. 往返交通工具的使用标准上限：
副总、总监(含)以上人员可乘坐飞机经济舱，火车卧铺，轮船二等舱。
其他员工出差乘火车。乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的，或连续乘车时间超过10小时的，可购卧铺和软座票。
“特殊情况”下可乘飞机，但要在出差申请单中特别注明，并由部门负责人及主管副总审批。
“特殊情况”是指：
① **至目的地无直达列车，或虽有直达列车，但超过12小时车程;
② 处理紧急公务;
③ 与副总、总监(含)以上人员一同出差;
④ 飞机票与火车票同等价值。
2. 往返路费附加费用包括：
机票附加费用：机场巴士(的士)费用、机场建设费、改(退)票费、保险费、行李托运费。
火车、轮船、长途客车附加费用：订票费、改(退)票费。
(二)、 交通费：交通费指乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用，实行限额报销，只报不补，带车出差不再报销交通费，报销上限标准如下：
交通费报销上限副总、总监以上(每人)其他人员(每人)
一类地区50元/天35元/天
二类地区35元/天25元/天
三类地区25元/天20元/天
(三)、 住宿费：住宿费分地区人员限额报销，只报不补。
1. 地区分类
一类地区：北京、上海、广州、深圳
二类地区：合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、济南、太原、西安、成都、拉萨、乌鲁木齐、昆明、杭州、重庆、天津等各省会城市及直辖市。
珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、济南、苏州、无锡、宁波
三类地区：上述以外地区
2. 报销限额(单位：元/天/房间)
职务
地区副总、总监以上其他
一类地区350250
二类地区300200
三类地区250150
注意事项：
1、多人一同出差，尽量安排标准间和多人间，无特殊情况，禁止安排单间。
2、在深圳出差，尽量安排在**的协议单位以享受折扣价;多人同住，报销限额就高不就低;住宿费用符合前款有关规定，并低于报销限额的，按住宿标准与房间价差额部分的50%给予奖励。
(四)、 伙食及通信补助费
伙食及通信补助费采取限额补助，只补不报的形式。一类地区每人每天40元，其他地区伙每人每天25元。
二、 出席会议、培训学习。
对于外出参加会议或培训的人员，报销时，需提供会议或培训通知备查。
(一)、若会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费，不再领取伙食补助，按会议单位所收取的费用实报实销。往返路费、交通费按日常性出差标准执行。
(二)、若会务费/培训费中不含食宿费用，按日常性出差标准报销差旅费用。
(三)、由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员，各项费用已由对方负担，不再给予报销及补助。
差旅费管理办法
1、目的
为加强公司处理费恩管理，规定差旅费报销流程，依照国家的有关财务法规和《湖北省力邦投资担保有限公司财务管理制度》的有关规定，结合公司经营管理需要，制定本办法。
2、 定义
本办法所指差旅费勇是指公司职工因公出差而发生的交通费、旅途补贴、住宿费勇等。
3、 范围
3.1 差旅费开支范围包括：员工因公出差发生的发生的合法、有效的车票、机票、船票费用及各种补贴费用。
3.2 因出差发生到车站、码头、机场的武汉市内交通费属于差旅费开支范围，凭票据实报销：其他的武汉市内交通费均不属于出差费用的报销范畴，应纳入各个部门公务交通费定额管理。
4、原则
4.1 出差人员的住宿费、伙食费、补助、市内交通实行分项计算包干，调剂使用，节约归己，超支不补。
4.2 通讯费补助与《通讯管理规定》中的移动话费合并使用，当月话费小于合并标准时，据实报销，当月话费超出合并标准时，按标准报销。
5、差旅费标准
5.1.1 住宿费、伙食费补助、通讯费、室内交通费标准，按不同地区，不同职级确定。
5.1.2 公司职级分类，见附表1《全国地区分类表》
5.1.3 交通工具等级标准，见附表2《差旅费报销职级划分表》
5.1.4补助标准，见附表4《差旅费等级标准、报销、补助标准》
5.2相关规定
5.2.1 员工赴外地出差期间，伙食补助部分在途和住宿，每人每天按包干标准补助，补助天数按出差自然天数扣减一天计算，住宿补助根据实际天数计算。
5.2.2住宿凭住宿发票案标准报销，超支部分自理，节约归己;如无发票，报销标准则按照标准的50%包干个人。
5.2.3.部门经理以下岗位的员工原则上不得乘坐飞机、火车软座、二等记二等以上船舱。却因工作需要坐飞机、软卧、二等及二等以上船舱的，需要事前提出书面报告，报请公司分管副总经理批准后，呈总经理批准。
5.2.4 夜间乘坐火车、长途汽车和长途客船6小时以上，或白天连续乘坐火车、长途汽车、长途客船十小时以上，可购买相对应级别的卧铺，如未乘坐卧铺，则按票价的50%给予长途补助;乘软卧、卧铺、飞机的均不予补助。
5.2.5常驻外的机构及公司批准的常驻外学习的员工，其住勤费用补贴参照公司员工工作餐标准执行;经批准跨地区行动按出差规定执行。本规定所指的常驻外地员工是指因工作需要，需要常驻外地15天以上的员工。常驻外地员工应由部门主管书面列明并报财务部门备案。
5.2.6应工作需要，邀请外单位协办人员出差，标准一般可在公司同行人以级别基础上靠一档享受补贴。
5.2.7公司批准参加会议、短期培训的人员，按会议召集及培训机构的统一安排据实报销，不再报销补助费。
5.2.8出差期间市内交通费在补充标准内列支，原则上不再报销出租车票。
5.2.9 出差期间因工作需要或生病等原因需延长出差时间或改变出差线路者，应立即请示公司批准出差的领导。未经许可擅自延长出差时间或改变出差路线的，不予报销差旅费;情节严重的，按公司有关规定予以处分。
5.2.10 武汉市内出差，交通费在公司核定的具体标准范围内据实报销;如若误餐，每人每天补助5元。
5.2.11武汉近郊地区，如汉川，蔡甸，江夏，黄陂，新洲等区县，除报销交通费用外，每人每天补贴10元。
5.2.12员工按照公司规定而发生的除乘坐飞机、火车软卧、二等及二等以上船舱的探亲、治丧往返交通费用，经审核后据实给予报销。
5.2.13 出国人员出国前应有书面计划书并经批准，原则上应参加与组团出国;在出国前出国人员应与会计人员编制出国费用专项预算审批表，报分管副总经理审核同意，经总经理批准后实行全额包干。费用专项预算包括以下内容：国内、国际机票，餐饮费，交通费，住宿费，礼品费，门票费，通讯费，小费，娱乐费用及其他零星支出等。出国人员在报销时应根据差旅报销程序及要求粘贴有关票据，并履行差旅费报销程序。
6、程序
6.1差旅费借支
6.1.1出差人员出差获批准后，需办理借款手续的，按以下程序办理：
a)填写借支单，注明出差是由，人员，地点，往返里、路径，时限及申请预支差旅费金额，报部门主管审核。
b)在资金计划内的借款申请，部门主管审核后由其分管副总审批，属资金计划外的借款申请，部门主管应指导其办理计划增补手续后办理借款手续。
c)借支人员将经审核同意的借支单交财务部门审核，出纳凭审核同意，手续齐全的借支单付款。
6.1.2 为保障资金安全，借支人应为公司签订劳动合同的正式员工;借支金额应与实际发生的费用相匹配，尽量减少资金闲置。一次提现金额超过一万元的，公司应提供专车，并有公司专人陪同提取;
6.1.3一次借支金额超过两万元的，原则上采取主卡方式;一次借支金额在五万元以上的，需提前一天办理借支手续;由于银行在国家法定公休日不办理对公业务，因此，公司在法定公休日亦不办理现金支取。
6.1.4同部门同任务同行人员应由一人借支，一人报账。不同部门同任务同行人员应由享有资金计划额度的部门人员办理借支，报账。原则上借支必须由本人亲自办理，有特殊情况的可书面委托他人办理。
6.2 差旅费用报销规定
6.2.1出差借支人员回公司一周内应及时到。财务部门报账。如确定因工作需要不能及时报账还款的，需由个人作出书面说明，部门主管签字同意后，交财务部门审核。财务部门月末将借支人员名单及余额反馈给公司领导及各部门，由各部门主管负责催款。
6.2.2 出差人员报销费用时，应提供以下证明材料：经批准的出差派遣单以及税务部门认可的发票、收据等支付凭证。
6.2.3参加会议人员报销费用时，应提供以下证明会议通知、时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准以及税务部门认可的发票、收据等支付凭证。
6.2.4公司人员参加短期培训学习，应取得部门主管领导批准，并经办公室审核同意后，方可报销。员工短期学习培训费用应纳入办公室的费用计划。
6.2.5参加会议和学习培训的员工，回到公司后，应先向公司提交报告和有关会议、学习材料后，方可办理报销手续。
6.3 报销单据填写要求
6.3.1票据粘贴要平整美观且分类排列汇总统计数量和金额;
6.3.2书写要清晰，计算要正确，不得涂改;
6.3.3票据真实和合法，票据上的大小写金额要一致;
6.3.4报销凭证的大写金额栏由会计人员填写;
6.3.5报账审批手续齐全。
6.4 报销审核程序
6.4.1一般员工的出差费用，先有部门负责人审核，再报分管审核批准。
6.4.2部门负责人的出差费用由分管副总审核批准。
6.4.3公司副总经理的差旅费用由总经理审核后报销。
6.4.4总经理的差旅费用由办公室和财务部门审核。
6.5 报销费用管理
6.5.1未进行商务活动发生的差旅费用列入“营业费用”
6.5.2行政及职能部门发生的差旅费用列入“管理费用”
6.5.3公司对差旅费用实行部门控制。凡在部门当月资金计划内的由部门主管审核，分管副总审批，超出计划的，需增补资金计划报副总办公室批准后再办理报销手续。
6.5.4公司计划财务部门每月定期将各部门费用完成情况反馈给公司领导及各部门，以便公司领导及各部门主管对部门的课控费用进行控制。
6.5.5对于违反上述规定，借支长期不报账，伪造及用虚假票据报销，违规批准报销的，公司将视情节轻重分别给予警告、通报批评、罚款、降职、开除等处分。触犯法律的，依法追究法律责任。
7、相关文件
7.1《财务管理制度》
7.2《财务支出审批管理办法》
7.3《资金计划管理办法》
湖北力邦投资担保责任公司
二00三年十二月
附表1
全国地区分类表
序号类别地 区 名
1一直辖市、广州市、福州市、深圳市、珠海市、汕头市、厦门市、海口市
2二其他省会城市、东莞、佛山、肇庆、惠州、中山、青岛、大庆、桂林、无锡、常州
3三其他地区
附表2
差旅费用报销职级划分表
等级职 务备 注
一 董事长、总经理
享受待遇人员可享受同级差旅费用报销标准。
二 副总经理、总监
三部门经理、中层管理人员
四 普通员工
附表3
乘坐交通工具的等级标准
职级轮船火车飞机长途汽车其他交通备注
一一等舱软席头等舱实据报销实据报销报销，超支费用由个人一、二级人员可乘坐飞机，其他人员乘坐飞机必须报总经理批准。未经批准乘坐飞机，费用按火车硬卧标准承担
二二等舱软席普通仓实据报销实据报销
三三等舱硬卧特批实据报销按标准报销
四四等舱硬卧特批实据报销按标准报销
附表4
标准 分类
职级 一类二类三类四类备份
一级住宿据实据实
伙食据实据实据实
市内交通据实据实据实
电话费 据实据实据实
二级住宿300260220
伙食据实据实据实
市内交通据实据实据实
电话费303030
三级住宿220220220
伙食303020
市内交通303020
电话费 151515
四级住宿12010080
伙食202222
市内交通202222
电话费 10110
出国费用专项预算审批表
出国部门出国人员职务
出国事由
时间及路线安排机票费住宿费餐饮费门票费通行费交通费小费礼品费其他零星支出备注
日期出发点日期到达点
小 计
大写： 人民币 拾 万 仟 百 拾 元 角 分
附表六
借支流程图
借款人借支
1、填写借支单 部门主管审核2 、交财务部门复核会计复核
计划员签审
取现
公司分管领导
5、取现 4、交公司分管领导核准
附表7 报 账 流 程 图
报账人贴票
部门主管审核
会计复核
分公司分管领导核准
计划员签审
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第2篇 期货公司差旅费报销管理规定
为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：
1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。
3)报批手续：一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有总经理审批同意，报公司总经理批准。
1、工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销，逾期不报销者，将从工资中扣除所借款项。
2、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干（详见后附差旅费报销标准），由出差人员调剂使用，节余归己、超支不补。
3、出差乘坐火车，一般以硬卧为标准，如买不到硬卧票，按硬座票价的60%予以补助。
6、出差期间的交际应酬费，须事先请示总经理特批。
7、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销（不含出租车费用）。
8、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销路费并领取补助.
10、出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安排食宿的，按其统一标准报销，不享受任何补助。
11、出差补助天数的计算方法：
1）出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助；12：00后出发的，当日不能到达目的地的，可享受半天补助；12：00后出发的，当天到达目的地的并住宿，可享受全天补助；
2）到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的可享受半天补助；12：00后返回的可享受全天补助。
12、出差天数的计算方法：按照实有天数计算。
13、费用核算：公司所有人员出差费用均计入各部门成本。
14、其它
1）报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据，日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。
2）凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。
附件：
差旅费报销标准
职务
一般地区费用标准（元/天）
特殊地区费用标准（元/天）
总经理
280380事业部/职能部门总经理（主任）
240320部门经理
220280部门副经理/主管
180230一般人员
1602002、事业部副总经理/职能部门副总经理（副主任）与部门经理补助标准相同；
3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。
第3篇 某科技公司工程人员差旅费报销管理规定
为保证出差人员的工作和生活需要,加强费用管理,控制支出,避免浪费,特制定本管理规定。
一、所有工程人员因公出差超过一昼夜的,相关事项均依本规定执行。
二、员工因公出差,均应事先填写出差申请表,按要求填写出差目的、时间、费用预算等情况,经项目总监审核批准后方可出差(否则差旅费不予报销),遇特殊情况亦须事先口头报告,且返回后应及时补办手续。
三、出差人员返回后一周内按公司规定办理报销手续。超过一个月不办理报销手续,又没有合理理由的,财务部有权按照财务部相关管理规定给予一定经济处罚。
四、前款未清的,不予再次借款。
五、关于住宿的规定和费用标准:
1)出差外埠时一律应住在公司办事处或其他指定住所,但长期出差在外的,应在报项目总监批准后按1000元/月/人标准租住工作地附近民居。租住民居的费用实报实销,超支自负。
2)不具备上述条件的,经批准后可住宿在公司指定的协议宾馆,住宿费用按如下标准实报实销,超支自负。
职务项目总监、项目经理技术总监、工程经理、区域经理现场工程师及其他人员
出差地区一般地区特区一般地区特区一般地区特区
包干标准
(元/天)
3)住宿费凭正式发票报销,并在发票上注明住宿人姓名、住宿地点、起止日期,并出
具费用明细。
六、关于伙食的规定和费用标准:
1)出差期间伙食费按40元/人/天标准包干。
2)出差期间不享受公司10元/人/天的午餐补助。
七、关于交通工具的规定和费用标准:
1)长途和跨区域中短途出差应乘坐火车硬坐、轮船二等舱、长途公共汽车,费用实报实销。因公务紧急须乘坐飞机的,必须事先请示主管副总及以上领导批准后方可。未经批准超标乘坐交通工具的,其超标部分的差价自行承担。
2)晚19点至次日早6点之间乘车超过6小时的,可乘坐火车硬卧,符合此条件而乘坐硬座的,按乘车人硬座票价的50%补贴给本人。
3)在出差期间因公乘坐公共交通工具的(包括中巴和小巴),费用实报实销。
4)项目总监、项目经理因公可乘坐出租车辆,费用按如下限额实报实销:
项目总监30元/人/天;项目经理20元/人/天;
5)其他工作人员未经允许乘坐出租交通工具的,费用自负。特殊情况须事先申请,经主管副总及以上级领导批准后,费用可实报实销。
6)出差期间因携带公司贵重设备或物品须包租汽车的,必须事先提出申请,否则不予报销:一次或一天租车费在200元(含)以内的,须经项目总监书面签批方可。超过200元的,经主管副总及以上级领导审批同意后方可。
八、关于通讯费用的管理规定和费用标准:
1)鉴于直放站项目部的工作性质,员工无论是否出差,均按月以如下标准限额实报手机费;超支部分由部门主管领导根据部门预算处理,但公司承担一般不超过50%。
职位项目总监工程领导小组成员专家组员区域经理现场工程师其他人员
话费标准
(元/月)
九、其他说明及注意事项:
1)本规定所指特区为广州、深圳、上海、北京(外地招聘的本地化员工出差北京的,按特区标准执行);除此之外的地区均为一般地区。
2)员工自出差当天起享受出差待遇,以机票、火车票显示时间为参考依据:
12:00(含)之前出发的当天差补=100%(日伙食包干标准+日交通包干标准);
12:00之后出发的当天差补=50%(日伙食包干标准+日交通包干标准)。
3)返回原出发地之日以机票、火车票显示时间为参考依据,按如下标准享受餐补和交通补贴:
12:00(含)之前返回的当天差补=50%(日伙食包干标准+日交通包干标准);
12:00之后返回的当天差补=100%(日伙食包干标准+日交通包干标准);
4)因会议出差的,经请示主管副总同意后可由会务组统一安排食宿,但同时出差期间
伙食和交通补贴取消,不得另外报销住宿费。
5)出差到关联单位进行工作、学习等,由对方单位出资安排食宿的,住宿费和伙食补贴取消。但可以按标准报销交通费。
6)乘坐公司车辆出差的,出差期间出租车票不予报销,其他费用按规定执行。
7)本规定自公布之日起生效。
8)自本规定生效之日起,公司原相关制度中与本规定内容冲突的,以本规定为准。但在本规定生效前发生的费用按原相关规定执行。
9)本规定由人力资源部负责解释。
人力资源部
第4篇 公司大区差旅费报销管理规定
某公司大区差旅费报销管理规定
为保证公司差旅费的合理使用,规范差旅费的开支标准,特制定此规定,具体如下:
1、出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
2、出差人员出差需持有经部门经理、运营中心、公司总经理签字的《出差申请表》。申请表中需注明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、 出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额,报总经理审批,凭申请单办理借款和报销手续后将申请单交运营管理中心存档。
3、坐飞机的有关规定
1)级别规定:总裁、分公司总经理等,出差可乘飞机。其他人员无特殊情况不得乘坐飞机。
2)特殊情况规定:
a、业务紧急,必须乘飞机;
b、路途长,乘火车时间超过30小时;
c、本身业务需要,并由对方出机票款;
d、机票打折幅度大,折后机票价格比火车硬卧票价不超过50元。
3) 报批手续:
一般人员出差,在特殊情况下需乘飞机,必须有总经理审批同意,报公司总经理批准。
4、工出差到外地,可预借一定金额的差旅费。出差回来后凭单据在三日内报销,逾期不报销者,将从工资中扣除所借款项。
5、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干(详见后附差旅费报销标准),由出差人员调剂使用,节余归己、超支不补。
6、出差乘坐火车,一般以硬卧为标准,如买不到硬卧票,按硬座票价的60% 予以补助。
7、出差期间的交际应酬费,须事先请示总裁特批。
8、往返机场、车站的市内交通费准予单独凭车票报销(不含出租车费用)。
9、出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销;对于到外地参加会议、展览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的,不得在公司报销路费并领取补助;到分公司出差,由分公司负担费用的,不得再次在公司报销路费并领取补助。
10、 出差或外出学习、培训、参加会议等,由集体统一安排食宿的,按其统一标准报销,不享受任何补助。
11、 出差补助天数的计算方法:
1)出发日补助计算:以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准:上午12:00前出发的可享受全天补助;12:00后出发的,当日不能到达目的地的,可享受半天补助;12:00后出发的,当天到达目的地的并住宿,可享受全天补助;
2)到达日补助计算:以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准:上午12:00前返回的可享受半天补助;12:00后返回的可享受全天补助。
12、出差天数的计算方法:按照实有天数计算。
13、以下范围内的外出不按出差处理:在广、深、佛山、顺德、中山等广东省范围内出差一般不予补助,如有特殊情况需部门经理报公司总经理批准;
14、经分公司统一招聘的员工或由广深公司统一招聘的到公司报到,可按照火车硬座或公交大巴票价,予以实报差旅费及行李托运费,不享受任何补助;
15、费用核算:公司所有人员出差费用均计入各部门成本。
16、其它
1)报销差旅费时,应提供出差期间相应票据(如住宿费、市内交通费、餐费等),以便财务部进行帐目财务处理。如无法提供相应票据,日补助超过30元以上的部分将由财务按国家规定代扣代缴个人所得税。
2)凡购买打折机票的(票面有不得签转更改字样的),在报销时必须按打折后的实际价格填写,如有弄虚作假,一经发现后将加倍扣还。
附件: 差旅费报销标准
职务一般地区费用标准(元/天)特殊地区费用标准(元/天)
总裁280380
事业部/职能部门总经理(主任)240320
部门经理220280
部门副经理/主管180230
一般人员160200
注:1、特殊地区指:深圳、广州、珠海、汕头、海南;
2、事业部副总经理/职能部门副总经理(副主任)与部门经理补助标准相同;
3、经理助理、行政主管等享受主管待遇。
