第1篇 市场管理中心工程结算造价审计实施方案
结算造价审计实施方案【一】
根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》和《中华人民共和国国家审计准则》，编制如下审计实施方案：
一、审计目标
通过对县朝阳市场、中心市场采光棚工程结算造价的审计，揭露和查处工程项目在建设程序、概算管理、招投标及合同签订、工程结算、财务核算中存在的不真实、不合法和不规范问题，监督和检查建设资金管理和使用情况，促进建设单位合法有效地使用建设资金，提高投资效益，督促建设单位和参建单位堵塞漏洞，加强项目核算和工程管理，确保投资安全，促进整顿和规范我县的建设市场，针对存在的问题，分析产生的原因，提出审计意见和建议，为其他国家投资重点工程项目提供决策依据，充分发挥审计职能为我县经济保驾护航的功能。
二、审计对象及范围
(一)审计对象：隆回县市场管理中心。
(二)审计范围
1.工程量及工程价款结算情况。
三、审计内容、重点及审计措施
(一)招投标程序及合同的签订是否合法、有效
1.审核招投标文件，一方面，关注建设项目是否符合招标条件，主要审计初步设计及概算、招标范围、招标方式和招标组织形式等是否履行有关审批核准手续;
相应资金或资金来源是否得到落实;是否具备招标所需的设计图纸及技术资料;另一方面，关注建设项目招标是否合符合程序，要关注应该公开招标的工程是否违规进行了邀请招标，采用公开招标的，主要审计招标人是否在国家指定的报刊和信息网络上公开发布招标公告，招标公告内容是否完整。
应注意有无通过种种弄虚作假的方式“明招暗定”;
有无投标人有意压低标价，搞恶性竞争;有无投标人挂靠其他施工单位或从其他施工单位通过转让或租借的方式获取资格或资格证书，以他人名义参与投标;有无中标人转包或违法分包。关注是否存在招标人以不合理的标段或工期限制或者排斥潜在投标人或者投标人的现象。
2.审核合同签订日期、签订对象以及合同内容，合同的主要条款是否与招标文件中的合同主要条款一致，有无实质性变更，特别是结算条款的变更。审计招标文件要求中标人提交履约保证金或者其他形式履约担保的，中标人是否提交;是否存在中标人将中标项目转让给他人、将中标项目肢解后分别转让给他人或者分包人再次分包的情况。
(二)按图施工部分及隐蔽工程工程量的计算是否准确
通过对送审资料的全面复核，通过分析原设计图、招投标资料、合同，隐蔽工程签证单、现场验收记录等资料并对工程量进行现
场复核，结合施工记录、监理日记等各种资料的相关性、连续性来验证工程项目的真实存在，进而核实是否按图施工，原设计预算部分工程量是否按实计算，确定工程量。
(三)工程结算造价的准确性
运用相关的施工规范及法律法规，结合已完成的工程量、定额单价或综合单价、各项费用的有关规定确定最后的工程造价。计价方法采用定额计价(工料机单价法)，取费依据湘建价[2009]406号文件。
四、审计工作分工及时间安排
(一)预定的审计工作时间
20**年4月23日下达审计通知书;一审审计时间：20**年4月27日至20**年5月4日;二审审计时间：20**年5月7日至20**年5月9日。
(二)人员分工
一审责任人(审计组成员)：王彬林，1.按规定程序审计该项目工程造价的全部内容;2.拟写审计报告;3.整理审计档案。
二审责任人(审计组组长)：卿燕。1.配合一审责任人现场察看、丈量;2.按规定程序全面复审该项目工程造价的全部内容。
(二)工程造价管理情况
1、通过查阅招投标文件，审查是否存在未严格执行招投标等有关程序而造成合同价款
偏高的问题，并分析其产生的具体原因和造成的影响。审计过程中采用抽查核对的方式，重点抽查中标单位是关联单位或合同价款高的项目。
2、通过查阅竣工资料和招标文件以及中标合同，对工程项目中各项取费进行逐一核对，审查工程造价的各项取费是否执行合同及相关定额标准，有无提高取费标准、抬高工程造价等问题。重点抽查施工单位是关联单位或合同价款高的项目。
3、以竣工资料为基础，结合招标文件、主合同和附加合同，重新计算工程量，审查工程量的计算和计量是否严格执行了合同文件及相关定额，工程量计算是否准确，工程变更的依据是否充分，往来款项的账户审计，确定工程价款的结算是否合规，有无高估冒算和虚报投资额等问题。审计过程中注意隐蔽工程及其签证手续的完备情况。计算结果要部分进行现场核对，对相对主承包合同工程量变更较大的项目和关联单位承包的工程项目要重点抽查。
4、通过查阅竣工资料，核对有关原始签证，审查工程变更及索赔签证是否完备、真实，是否严格执行了有关程序，理由和依据是否充分，变更及索赔的计算是否合理，有无借变更或索赔为名抬高工程造价等问题。审计中对有疑问的要部分进行现场核对，对变更较大的项目和关联单位承包的工程项目要重点抽查。
5、通过查阅设计文件，核对变更设计有关手续，审查工程设计变更是否严格履行了有关手续，并查明和分析原因。
6、通过查阅物资设备采购计划和合同以及建设主管部门公布的价格行情，核对财会上的支出原始单据，审查工程所用的主要设备、材料是否按设计要求进行采购，其价格是否与当时市场行情相符。对有问题的要查明原因和分析是否存在人为因素。
7、通过现场抽查，审查尾工工程的未完工程量及所需投资，查明是否留足资金和有无概算外新增工程等问题。
第2篇 美居市场巡查管理方案
美居中心巡查管理方案
管理方案制作目的:通过楼层部、安管部、工程部员工对本商场的巡场检查,及时发现问题、处理问题、解决问题。维护楼宇设备设施的正常运行,维持公共区域管理秩序,避免影响安全和正常运营的人员行为,预防突发事件的发生,保障商场正常营业。
管理方案执行时间:20**年*月*日,执行部门:楼层部、工程部、安全管理部。
管理方案组成:
1.巡查管理工作流程。
2.巡查管理工作要点。
3.巡查管理制度。
4.巡查工作要求。
5.巡查管理有关记录表格。
管理方案内容:
一、巡查管理工作流程。
二、巡查管理方法和工作要点。
1、巡查管理方法:
巡查管理方法包括'看'、'听'、'摸'、'闻''调查了解'等。
'看':通过观察来发现商场楼层管理服务中存在的问题;
'听':从设备设施运行时的声音判断是否有故障;
'摸':通过手触摸感觉设备设施的适用状况;
'闻':是否有异常的气味,如煤气、汽油等;
'调查了解':向商户或员工调查商场及公共设施设备的使用状况。
2、巡查管理工作要点:
1)、商场巡查安排及巡查内容
安全、消防、治安隐患的巡查;
公共设施设备完好状态的巡查;
清洁卫生状况的巡查;
绿化维护状况的巡查;
营业违章行为的巡查;
装修违章行为的巡查;
消防违章行为的巡查;
利用巡查机会与商户沟通。
2)、公共地方巡查工作要点
消防通道巡查:
a)检查走廊灯。楼梯灯是否正常,门、窗是否处于完好状态,应急照明是否完好;
b)检查楼梯间墙身、天花是否出现剥落、脱漆,墙、地面瓷片是否完整无损;
c)检查消防栓是否标识完好、配件齐全;灭火器是否有漏气或过期、失效现象;防火门是否关闭;消防安全疏散通道是否堵塞;防盗预警设施及消防报警设施是否完好;
d)检查卫生状态是否良好;
屋顶天台的巡查:
a)检查天台逃生门是否能随手打开(严禁上锁);
b)检查天台护栏是否完好,避雷针、有线电视设施、广告灯设施、玻璃屋顶、隔热层、空调设施、及其他设施等是否完好;
c)检查有无违章占用屋顶天台现象;
d)检查雨水管、水漏等是否通畅;
e)检查卫生状况是否良好。
卫生间的巡查:
a)检查气味、卫生等是否符合要求;
b)检查各设备设施是否正常;
c)检查照明灯、通风扇、干手机、垃圾桶、各类标牌设施等是否完好;
电梯、扶梯的巡查:
a)检查电梯的运行是否平稳,是否有异常响动;
b)检查安全标识是否完好,电梯按钮等配件是否完好;
c)检查照明灯、通风扇、及安全监控设施是否完好;
d)检查卫生状况是否良好;
e)检查扶梯运行速度、平稳程度是否正常;
f)检查扶梯标识、照明等是否完好。
大堂、门厅、公共区域的巡查:
a)检查各类安全标识是否完好;
b)检查公共设施和照明灯及垃圾箱是否完好;
c)检查卫生状况是否良好;
d)检查是否有商户违章施工、违章运货、及其他违章行为;
e)检查商场内各区域是否有不正常的情况:例如人员突然增多、顾客行为不良、商品突然空架、异常气味等;
f)检查是否存在安全隐患。
公共设施设备的巡查:
a)检查室内外设施有无破损现象,各种管线有无渗、漏、滴、冒现象;
b)检查各类设施有无生锈、脱漆现象,标识是否完好;
c)检查消防设施是否配件齐全、标识完好。
外广场、停车场的巡查:
a)检查设施设备是否完好,是否有违章占用现象;
b)检查标识、路牌、警示牌是否完好;
c)检查各类雨、污水井盖是否完好,照明灯、装饰灯是否齐全;
d)检查卫生状况是否合格。
周边环境的巡查:
a)检查是否有乱张贴、乱拉线等现象;
b)检查是否有损坏公共设施、违章制造噪音、污染环境现象;
c)检查制止类似*、传单、打球、带宠物玩耍等行为;
d)检查卫生状况是否良好。
商户及商铺的巡查
a)检查商铺是否有违章装修情况;
b)检查商铺是否有占用公共道路或公共地方进行经营的情况。
c)检查商铺是否有污染公共区域、乱倒垃圾等情况。
d)检查商铺是否有违章粘贴/摆放广告、乱拉布标等现象。
三、巡查管理制度。
1、楼层各部门经理负责在每月底制定下月的巡查工作安排,内容包括巡查项目、巡查内容及巡查频率,并在《巡查工作安排明细表》予以说明。
4.10对巡查中发现问题的处理要领
4.10.1楼层助理/安防员巡查时发现有上述问题出现时,如本人能进行规劝、阻止、处理的,应予以立即解决;否则及时将问题记录在《楼层管理服务工作日记》中,巡查回来后填写《巡查问题处理表》通知相关部门解决,重大问题报告管理处主任解决。
4.10.2管理处视情况按下列情况处理:
a)属管理处其它部门员工工作不力造成的,应通知其它相关部门主管前往处理。
b)巡查中发现的问题一般情况下应在一周内解决;
c)特殊情况需经管理处主任同意后可适当延长;
d)属住户违章造成的问题,应按管理处相关管理规定处理。
4.10.3对巡查中发现的重大问题,管理处主任应及时向业主服务部经理汇报,由业主服务部经理处理。
4.10.4巡查中发现问题
处理完毕后巡查人员应现场验证,处理的过程和验证的结果均应有完整的记录,并经相关人员签字认可。
第3篇 农贸市场设施设备维修维护管理方案
**农贸市场设施、设备的维修与维护管理方案
高档小区对机电设备维护管理要求较普通小区为高,为保障**农贸市场的设备运行的安全、高效,我们将结合项目的实际情况,把国浩物业设备管理方面的成功管理经验和模式运用到该物业的设备管理与维护当中,在实际的管理运行中建立一套有效而完善的设备管理模式。
此外,我们将在设备管理中导入环保、节能的管理理念,在降低运作成本的同时,尽可能为业户创造一个舒适的绿色居住、办公和经营环境。为此,我们为设备管理与维护制定了以下管理方案。
1.机电设备管理的基本原则
(1)采用国浩物业安全而高效的管理模式
a.建立完善的设备管理维护体系
依据质量管理体系对设备进行正常规范的使用,设备系统均由工程部负责其日常运行管理及定期检查维修。运行管理将严格执行相应设备运行操作规程。
b.制订高标准的设备的维护保养计划
设备维护保养分为日常巡视保养和定期维修保养,设备设施的日常巡视保养和设备定期维护保养均由工程部负责。设备的维护保养根据《设备管理规定》和《巡视检查记录》开展工作,并作相关记录。
c.实施高效的设备维修规程
设备的修理分简单维修,如更换灯具、开关、疏通管道等,超出简单修理范围为设备的大、中修。维修均应有记录,其中主要设备将建立《设备修理保养情况记录卡》作为履历性质一直保留。对变、配电设备以及发电机组、电梯等特种设备进行专业化管理,委托专业公司进行维护保养。
(2)建立完善的设备编码及标示方案
a.根据**农贸市场图纸资料的有关图则及通用图则,制定《设备编码规则》
b.制定含有设备编码编号的《设备总览表》。
c.依《设备总览表》设立设备管理卡,《设备卡》执行设备责任人制度。
d.对于标贴明显的将导入视觉标示系统。
(3)主要设施设备将建账册、建立设备台账
a.设备台账内设备均需建立相应的《设备修理保养情况记录卡》,这些表为履历形式,将跟踪设备至报废。
b.利用信息平台建设,逐步将设备和各项管理工作过渡到公司的宏观调控和监管。
c.接受公司综合性的督查,引导或强制纠正设备管理中发生的错误,对新问题工程部专案协助解决。
d.工程部建立内部例会制度,创造学习、讨论、督促、建议的平台,便于各项工作均朝良性方向发展。
(4)建立完善的质量记录体系
a.任何工作做到有据可查。
b.以工作记录考评员工的工作能力、工作绩效。
c.发挥零配件供应、技术后援支持体系强大功能。
d.适度贮备零配件,软件备份二份以上,确立先换后修原则,并以此作备件数量的依据,以确保各设备系统长期可靠运行。
c.完善合格供应商供货渠道。前期介入时将考虑特定设备零部件的供应商事项。
(5)技术资料的管理
a.对于技术资料管理,遵守“二级制”模式。公司资料部门掌握所有的一手资料,工程部对于需要的技术资料以复印件(或原有两套则可留一套)存档于工程部资料柜中,这将有效防止因失误及人员流动使资料遗失。
b.工程部资料柜钥匙管理,纳入管理处钥匙管理体系中。
(6)有关设备类钥匙的管理
a.定义设备类钥匙:所有设备功能钥匙,及其门柜、门房钥匙。
b.设备类钥匙均统一存放在工程部专用钥匙箱。
c.设立与**农贸市场相适应的钥匙掌管制度,对内方便工作,对外防范破坏及恐怖行为。
(7)技术工种的管理
对技术工种进行岗位兼职,一岗多能,既提高工作效率和应急处理能力,又作到人力资源的合理配制。
2.设施、设备的维护管理
**农贸市场公共设施、机电设备的维护及管理采用金地成熟的管理模式。
(1)设备的日常运行和维护由工程部负责,消防中心、公共停车场由保安部负责,其余功能性设施、设备由工程部负责日常的运行管理,并严格遵守各项制度和规程。
(2)设施、设备的维护保养分为日常保养、定期维护保养和分级维护保养,设备设施的日常保养由使用单位和责任单位负责实施,设备定期保养和分级保养则由工程部负责。并根据有关设施、设备的管理规定开展工作并作好详细记录。
(3)建立完善的设施、设备编码和标示方案。根据**农贸市场的图纸资料制定《设备编码规则》和《设备总览表》,并设立设备管理人和设备管理责任人。
(4)对设施、设备及有关场所、通道及标贴明显处将导入ci视觉标示系统,充分显示规范化管理模式。
(5)利用公司推进的信息平台建设,逐步将设备和各项管理工作过渡到智能高效,以工程部核心辐射所有设施、设备等的工程管理工作中去,接受有关职能管理部门的调控和监督。
(6)工程部组织召开工程例会,并形成制度,创造学习、讨论、建议、纠正的平台,使各项工作不断形成良好的氛围。
(7)建立牢固的质量记录体系。根据工程部内部管理有关制度,设施、设备的各项管理规定和设施、设备的作业指导书要求,认真细致地做好各种记录,任何工作均做到有据可查,有制度可依。
(8)发挥零配件的供应商体系对技术的有效支持,确保设备长期可靠安全运行。
3.增收节支,不断提高管理水平
(1)、增收节支措施
a.经常对员工进行艰苦奋斗,励行节约,勤俭办企业教育,增强节约意识,在管理中,自觉地从一滴水,一度电做起,努力降低维修维护成本。
b.努力学习业务技术,不断提高专业素质,提高维修技术服务水平。
c.加强成本控制,原材料控制,在确保服务质量的前提下,引进现代化的设备和手段,减少人力投入,减少人员开支。
d.加强各类消耗品的管理和控制,做到计划采购、专人保管、合理领用。
e.**农贸市场内外路灯、停车场照明采取控光措施,节约用电,减少公用电费支出。
(2)、提高公共设施,机电设备管理水平的新设想。
a.提高工程部主要技术人员的素质,加强工程部工作的领导。
b.配备先进的维修工具和管理设备,实现管理微机化。
c.继续完善配件的供应商体系。
d.配备用于高空作业的液压升降台。
e.加强公司技术职能管理作用,发挥公司的技术优势,加大技术和管理的督导作用。
> f.维修服务、公共设施、机电设备的管理参照国优的标准进行运作。
g.建立激励机制,每季度、年度评选优秀员工,并给予精神和物质奖励,提高员工的积极性。
h.实行公司、管理处工程例会制度,及时沟通解决工程中的技术难题。
i.成立训练有素的专业技术应急小组,以处理紧急情况下的设备故障。
